Munca în străinătate oferă adesea posibilitatea de a câștiga mai bine, dar presupune și familiarizarea cu un nou sistem fiscal. Merită să acordați puțin timp documentelor, deoarece legislația germană prevede o serie de deduceri fiscale care vă pot îmbunătăți semnificativ bugetul familiei. Statisticile arată că până la 87% dintre persoanele care lucrează în străinătate pot avea dreptul la rambursarea impozitului. Dacă vă întrebați despre ce sume este vorba, cifrele sunt clare. În prezent, rambursarea medie a impozitului din Germania este de 3.364 RON. Cum puteți maximiza această sumă? Secretul constă în identificarea deducerilor fiscale potrivite, despre care nu se vorbește întotdeauna, dar pe care sistemul fiscal german le prevede pentru persoanele care lucrează în Germania, chiar dacă au domiciliul în România.
Finanzamt, administrația fiscală germană
Administrația fiscală germană, Finanzamt, analizează situația dumneavoastră în funcție de clasa de impozitare, starea civilă și numărul angajatorilor. Chiar dacă denumirea instituției poate părea dificilă, este important să știți că sistemul fiscal german permite angajaților să solicite deducerile pentru care îndeplinesc condițiile. Puteți avea dreptul la o rambursare chiar dacă ați lucrat în Germania pentru o perioadă scurtă.
Sistemul fiscal german, cele mai cunoscute deduceri și posibilitatea unei rambursări mai mari
Sistemul fiscal german permite deducerea anumitor cheltuieli. Mai jos sunt câteva dintre cele mai frecvente:
- Cheltuieli de deplasare la locul de muncă (Entfernungspauschale, cunoscută și ca Pendlerpauschale): puteți solicita deducerea pentru distanța dintre locuință și locul de muncă, indiferent dacă folosiți mașina personală sau transportul public. Se ia în calcul cea mai scurtă distanță, pentru un singur sens. Limita standard este de 4.500 EUR pe an, fără documente justificative. Cu documentele necesare, suma poate fi mai mare.
- Menținerea a două gospodării (Doppelte Haushaltsführung): dacă locuința principală și familia dumneavoastră se află în România, puteți solicita deduceri pentru chiria locuinței din Germania și pentru deplasările regulate către familie. Trebuie să demonstrați că suportați cheltuieli pentru două gospodării, în ambele țări. Dacă locuiți la părinți, această deducere poate fi posibilă dacă demonstrați că participați cu cel puțin 10% la cheltuielile locuinței. Păstrați dovezile cheltuielilor și ale călătoriilor în România.
- Impozitare comună cu soțul sau soția: depunerea unei declarații fiscale comune poate reduce impozitul datorat și poate crește rambursarea, inclusiv atunci când soțul sau soția locuiește în România. Eligibilitatea depinde de mai multe criterii, printre care tipul obligației fiscale și veniturile mondiale ale familiei.
- Cheltuieli profesionale: uneltele de lucru, îmbrăcămintea profesională, cursurile de specializare, literatura de specialitate și cursurile de limba germană necesare pentru muncă pot fi luate în considerare. Aceste cheltuieli nu se scad direct din impozit, ci reduc venitul impozabil, ceea ce poate crește rambursarea.
- Alte deduceri, de exemplu pentru șoferii profesioniști: persoanele care lucrează în transport pot solicita deduceri legate de activitatea desfășurată, inclusiv indemnizații pentru hrană de 14 EUR pentru o absență mai mare de 8 ore sau de 28 EUR pentru 24 de ore, de regulă pe baza confirmării angajatorului. Pentru cazarea în cabina camionului se poate solicita o sumă forfetară de 8 EUR pe zi până în 2023 și de 9 EUR începând cu anul fiscal 2024. Pot fi incluse și costurile documentate ale deplasărilor către și dinspre Germania. Consultați un specialist pentru a verifica și alte deduceri posibile.
Munca sezonieră și contractele pe termen scurt, merită să solicitați rambursarea?
Multe persoane nu depun declarația fiscală deoarece consideră procedura complicată sau cred că o perioadă scurtă de muncă nu le permite să recupereze bani. În realitate, puteți avea dreptul la rambursare chiar dacă ați lucrat sezonier sau doar câteva luni în Germania. Rambursarea medie pentru este de 3.364 RON, însă suma finală se stabilește individual. Fiecare deducere eligibilă poate contribui la recuperarea impozitului plătit în plus.
Toată lumea trebuie să depună declarație fiscală?
Depinde. În Germania, obligația de a depune declarația fiscală este stabilită, printre altele, în funcție de clasa de impozitare, starea civilă și numărul angajatorilor.
Chiar dacă nu sunteți obligat să depuneți declarația, puteți alege să o depuneți voluntar. Multe persoane primesc rambursarea impozitului plătit în plus. Dacă Finanzamt vă solicită direct depunerea declarației, trebuie să respectați termenul indicat.
Cum depuneți declarația fiscală în Germania? Aveți trei opțiuni
- Pregătirea declarației pe cont propriu, pentru persoanele care doresc să controleze întregul proces, au timp și se simt pregătite să studieze regulile fiscale. Declarația trebuie completată și transmisă Finanzamt până la termenul aplicabil.
Pentru a solicita corect rambursarea, este util să: cunoașteți limba germană și termenii fiscali, respectați termenele și pregătiți documentele necesare, de exemplu dovezi privind chiria în ambele țări sau deplasările regulate în România, verificați deducerile aplicabile, inclusiv cheltuielile profesionale și indemnizațiile pentru șoferi. Această opțiune presupune timp și atenție. Dacă preferați să evitați formalitățile, puteți solicita sprijin specializat.
- Sprijinul consultanților specializați. Dacă nu doriți să analizați singur legislația și vreți să vă asigurați că sunt incluse toate deducerile aplicabile, puteți încredința documentele specialiștilor Euro-Tax. Avem o experiență de peste 20 de ani în sprijinirea persoanelor care au lucrat în străinătate.
Specialiștii vă ajută să pregătiți documentele, să completați declarația și să gestionați comunicarea cu Finanzamt. Astfel economisiți timp și reduceți riscul unor greșeli. Euro-Tax deține autorizarea oficială necesară pentru furnizarea serviciilor în Germania, printr-un Steuerberater. Procedura începe prin completarea unui formular scurt, după care un consultant vă contactează pentru pașii următori.
- Să nu faceți nimic și să riscați să lăsați la Finanzamt banii pe care i-ați putea recupera. Dacă nu depuneți declarația fiscală, impozitul plătit în plus poate rămâne la administrația fiscală.
Alegerea vă aparține.
Doriți să lăsați la Finanzamt banii câștigați prin munca dumneavoastră?
Întrebarea importantă este dacă doriți să lăsați la administrația fiscală germană impozitul plătit în plus. Singura modalitate de a afla dacă aveți dreptul la rambursare este verificarea situației și depunerea declarației fiscale.
De reținut:
- Rambursarea medie pentru impozitul din Germania este de 3.364 RON.
- Puteți avea dreptul la rambursare chiar dacă ați lucrat pentru o perioadă scurtă sau sezonier.
- Puteți solicita rambursarea pentru ultimul an și pentru anii anteriori, în limita perioadei legale de până la patru ani.
- Verificați toate deducerile aplicabile pentru a nu omite cheltuieli care pot influența suma rambursată.
