Beneficii din Olanda

Suma neimpozabilă în Olanda în 2026

adăugat de

Mulți români care lucrează în Olanda se întreabă dacă în 2026 există o sumă neimpozabilă și cum funcționează aceasta în practică. Este important de știut că sistemul fiscal olandez diferă de cel din România – nu există aici o sumă fixă, unică, neimpozabilă, așa cum este cunoscută în țară. În schimb, funcționează un sistem de reduceri fiscale, care pot diminua semnificativ valoarea impozitului datorat în Olanda.

Cum funcționează suma neimpozabilă în Olanda?

În Olanda nu există o sumă neimpozabilă clasică. În schimb, fiecare contribuabil poate beneficia de așa-numita reducere fiscală generală (Algemene Heffingskorting). În 2026, valoarea maximă a acestei reduceri este de 3.115 euro și se acordă integral persoanelor al căror venit anual nu depășește 29.736 euro. Odată cu creșterea veniturilor, această reducere scade treptat, până la dispariția completă în cazul veniturilor foarte mari.

Praguri de impozitare în Olanda în 2026

Potrivit administrației fiscale olandeze (Belastingdienst), în 2026 se aplică următoarele praguri de impozitare pentru veniturile din muncă:

Pragul I: venit până la 38.883 euro – cotă de 35,75% pentru persoanele care nu au atins vârsta de pensionare (17,85% pentru persoanele care au atins vârsta de pensionare)

Pragul II: venit între 38.883 și 78.426 euro – cotă de 37,56%

Pragul III: venit peste 78.426 euro – cotă de 49,50%

Cota mai mare de impozit se aplică doar sumei care depășește pragul respectiv, nu întregului venit.

ATENȚIE! Dacă ați atins vârsta de pensionare, veți plăti o cotă mai mică de impozit în primul prag (17,85% pentru venituri până la 38.883 €). Acest lucru se datorează faptului că nu mai plătiți contribuții pentru pensie.

Praguri de impozitare în Olanda în 2025

În 2025, în Olanda au fost aplicabile trei praguri de impozitare pentru veniturile din muncă (așa-numitul box 1, pentru persoanele înainte de vârsta de pensionare):

Pragul I: venit până la 38.441 euro – cotă de 35,82% pentru persoanele care nu au atins vârsta de pensionare (17,92% pentru persoanele care au atins vârsta de pensionare)

Pragul II: venit între 38.441 și 76.817 euro – cotă de 37,48%

Pragul III: venit peste 76.817 euro – cotă de 49,50%

Sistemul fiscal din Olanda oferă și alte reduceri și beneficii suplimentare, care pot crește semnificativ suma de restituit sau pot reduce avansurile de impozit reținute de angajator.

Dacă doriți să aflați mai multe despre reducerile fiscale din Olanda, le prezentăm detaliat în articolul nostru: Deduceri fiscale în Olanda.

Rezumat

În 2026 – ca și în anii anteriori – în Olanda nu există o sumă neimpozabilă fixă. Un rol esențial îl au reducerile fiscale, inclusiv reducerea fiscală generală, care poate ajunge până la 3.115 euro. Este recomandat să verificați de ce reduceri puteți beneficia, pentru a vă optimiza declarația fiscală și a crește suma recuperată din Olanda. De asemenea, este important să țineți cont de pragurile de impozitare actuale, care influențează valoarea obligației fiscale către autoritatea fiscală olandeză.

Zile libere și sărbători în Olanda în 2026

adăugat de

Olanda are în 2026 mai multe sărbători oficiale care, de multe ori (dar nu întotdeauna), sunt considerate zile libere. Este important de știut că legislația olandeză nu garantează automat zi liberă pentru fiecare sărbătoare legală. Acordarea liberului depinde de contractul de muncă și de politica angajatorului.

 

Mai jos se află lista sărbătorilor oficiale din 2026, care sunt adesea tratate ca zile libere în Olanda:

  • 1 ianuarie – Anul Nou (Nieuwjaarsdag)
  • 5 aprilie – Duminica Paștelui (Eerste Paasdag)
  • 6 aprilie – A doua zi de Paște (Tweede Paasdag)
  • 27 aprilie – Ziua Regelui (Koningsdag)
  • 14 mai – Ziua Înălțării (Hemelvaartsdag)
  • 24 mai – Rusalii (Eerste Pinksterdag)
  • 25 decembrie – Prima zi de Crăciun (Eerste Kerstdag)
  • 26 decembrie – A doua zi de Crăciun (Tweede Kerstdag)

 

Sărbători populare în Olanda

Pe lângă sărbătorile oficiale, în Olanda există și alte zile care sunt celebrate pe scară largă sau au importanță culturală, deși nu sunt garantate legal ca zile libere:

  • 14 februarie – Ziua Îndrăgostiților (Valentijnsdag)
  • 3 aprilie – Vinerea Mare (Goede Vrijdag)
  • 4 mai – Ziua Comemorării (Nationale Herdenking)
  • 5 mai – Ziua Eliberării (Bevrijdingsdag)
  • 1 noiembrie – Ziua Tuturor Sfinților (Allerheiligen)
  • 6 decembrie – Ziua Sfântului Nicolae (Sinterklaas)
  • 24 decembrie – Ajunul Crăciunului (Kerstavond)
  • 31 decembrie – Revelion (De jaarwisseling)

Cum să vă planificați concediul în 2026 în Olanda?

În 2026, câteva sărbători din Olanda cad favorabil și oferă posibilitatea de a planifica un weekend prelungit sau un mini-concediu:

  • 27 aprilie – Ziua Regelui (Koningsdag) cade luni – este suficient să vă luați liber vineri, 24 aprilie, pentru a vă bucura de un weekend de patru zile.
  • 14 mai – Ziua Înălțării (Hemelvaartsdag) cade joi – în multe companii, vinerea de după această zi este liberă sau poate fi ușor planificată ca zi de concediu. Acest lucru oferă patru zile de odihnă (14–17 mai).
  • 24–25 mai – Rusaliile (Eerste Pinksterdag) sunt duminică și luni – un weekend prelungit natural.
  • Crăciunul (Eerste Kerstdag) și A doua zi de Crăciun (Tweede Kerstdag) – luând liber pe 24 decembrie (Ajunul), puteți obține patru zile de odihnă de sărbători.
  • Revelionul (De jaarwisseling) – dacă vă luați liber în această zi, împreună cu ziua liberă legală de 1 ianuarie – Anul Nou (Nieuwjaarsdag), aveți încă patru zile de concediu.

Fișa fiscală Jaaropgave

adăugat de

Fiecare persoană care a lucrat legal în Olanda și pentru care angajatorul a plătit surplus de impozit are dreptul să solicite rambursarea acestuia. Conform legislației olandeze, angajatorul este obligat să rețină din salariul angajatului surplusul pentru impozitul pe venit. Dacă din calculul final rezultă o plată în plus, angajatul are dreptul la restituirea sumei. Decontarea se poate face pentru ultimii cinci ani de activitate în străinătate. Pentru a obține rambursarea de taxe din Olanda, este necesar documentul Jaaropgave. În continuare, veți găsi toate informațiile utile despre Jaaropgave, fișa fiscală esențială pentru recuperarea impozitului plătit în plus pentru munca desfășurată în Olanda.

Fișa fiscală Jaaropgave sau declarația anuală din Olanda – ce reprezintă?

Fișa fiscală Jaaropgave, cunoscută și sub denumirea de Jaaropgaaf, este un document anual important emis de angajatorul olandez. Aceasta conține informațiile de identificare ale angajatului și o evidență detaliată a veniturilor obținute într-un an fiscal.

Cum se poate obține  fișa fiscală Jaaropgave din Olanda?

Dacă nu ați primit fișa fiscală Jaaropgave, ați pierdut-o sau termenul limită de trimitere a trecut și doriți să recuperați impozitul plătit în plus, trebuie să depuneți o cerere la Belastingdienst (Administrația Fiscală Olandeză) sau să contactați direct fostul angajator.

De asemenea, puteți apela la compania noastră, care poate acționa în numele dumneavoastră pentru a obține fișa fiscală Jaaropgave de la angajator. În acest caz, este necesar să ne furnizați datele companiei la care ați lucrat și o împuternicire care să ne permită să vă reprezentăm în relația cu autoritățile fiscale. Specialiștii Euro-Tax.ro vor lua toate măsurile necesare pentru obținerea documentului, astfel încât să putem solicita rambursarea taxelor din Olanda în numele dumneavoastră.

Cum se interpretează fișa fiscală Jaaropgaaf?

Deși Jaaropgaaf este un document specific sistemului fiscal olandez, pentru persoanele care nu cunosc limba olandeză, interpretarea acestuia poate fi dificilă. Termenii fiscali sunt complicați, iar bariera lingvistică poate îngreuna procesul. Mai jos găsiți traducerea orientativă a principalilor termeni din Jaaropgaaf, utilă celor care nu stăpânesc limba olandeză:

• „Loon” reprezintă venitul brut, adică suma totală câștigată înainte de deducerea taxelor și contribuțiilor.

• „Ingehouden Loonbelasting/Premie Volksverzekeringen” arată valoarea impozitului pe venit și a contribuțiilor sociale reținute de angajatorul olandez. Această sumă determină valoarea eventualului ramburs.

• „Arbeidskorting” este o reducere fiscală pentru angajați, care micșorează suma totală a impozitului datorat.

• „Loon zorgverzekeringswet” indică venitul brut supus contribuției obligatorii la asigurarea de sănătate.

Cum se numește impozitul în Olanda?

Impozitul în Olanda se numește „Belasting”. Sistemul fiscal olandez include mai multe tipuri de taxe: impozitul pe venit (inkomstenbelasting), taxa pe bunuri și servicii (omzetbelasting), impozitul pe proprietate (onroerendezaakbelasting) și accizele (accijns). Fiecare are propriile reguli de aplicare și de calcul.

Când se primește fișa fiscală Jaaropgave în Olanda?

Conform legislației, angajatorul trebuie să furnizeze fișa fiscală Jaaropgave angajatului cel târziu până la jumătatea lunii martie a anului fiscal următor. Dacă o persoană a lucrat la mai mulți angajatori în decursul aceluiași an fiscal, trebuie să primească o fișă fiscală separată de la fiecare dintre aceștia. Acest lucru este esențial pentru completarea corectă a declarației de venit și pentru obținerea unei rambursări exacte.

Cum se pot depune online taxele din Olanda?

Decontarea impozitului în Olanda se poate face online, prin intermediul site-ului oficial al Belastingdienst (Administrația Fiscală Olandeză). Totuși, acest proces necesită cunoașterea limbii olandeze și o bună înțelegere a termenilor fiscali, a deducerilor și a facilităților aplicabile. Dacă nu doriți să gestionați singur procedura, vă puteți adresa echipei Euro-Tax.ro. Completați formularul online, iar specialiștii noștri vă vor contacta pentru a vă ajuta să obțineți rambursarea impozitului din Olanda.

Cine are dreptul la rambursarea taxelor din Olanda?

Orice persoană care a lucrat legal în Olanda și a plătit impozite poate depune o declarație fiscală la autoritățile olandeze. Deși nu este obligatoriu să solicitați rambursarea, în multe situații – mai ales când contribuabilul nu este rezident fiscal în Olanda – depunerea declarației este necesară. Aceasta se aplică în următoarele cazuri:

• ați primit o solicitare de depunere a declarației fiscale,
• nu ați primit o solicitare, dar ați avut venituri în Olanda pentru care se datorează peste 52 de euro,
• ați primit un formular tipărit de la Belastingdienst,
• nu ați primit o solicitare sau un formular, dar aveți dreptul la o rambursare estimată de peste 17 euro.

Rezumat

Deși procesul de decontare a impozitelor în Olanda poate părea complicat, acesta reprezintă un pas important pentru recuperarea sumelor plătite în plus către autoritățile fiscale olandeze. Euro-Tax.ro oferă de mulți ani servicii specializate de recuperare a taxelor pentru persoanele care au lucrat în străinătate. Echipa noastră de experți români este în permanent contact cu autoritățile fiscale din Olanda pentru a fi la curent cu toate modificările legislative. Vă oferim asistență completă în procesul de decontare a veniturilor și gestionarea tuturor formalităților necesare pentru obținerea rambursării impozitului din Olanda.

Deducerile fiscale în Olanda 2025

adăugat de

Olanda atrage de mulți ani angajați din toate țările europene, inclusiv numeroși români. Unul dintre cele mai importante elemente ale sistemului fiscal olandez îl reprezintă deducerile fiscale, care pot scădea considerabil impozitul pe venit. În 2025, sistemul de deduceri fiscale din Olanda este deosebit de avantajos pentru persoanele cu venituri mici și medii, precum și pentru familiile cu copii. Verificați ce deduceri puteți folosi și cum vă pot ajuta să creșteți rambursarea de taxe din Olanda!

Credit fiscal general (Algemene Heffingskorting)

Aceasta este deducerea de bază disponibilă pentru fiecare contribuabil din Olanda. În 2025, valoarea maximă este de 3.068 € și este complet disponibilă persoanelor cu venit anual de până la 28.406 €. Pe măsură ce venitul crește, deducerea scade treptat până când se anulează complet pentru veniturile foarte mari. Datorită acestei deduceri, persoanele cu cele mai mici venituri pot, în practică, să nu plătească deloc impozit pe venit. Este important să țineți cont și de intervalele de impozitare aplicabile în Olanda.

Credit fiscal pentru muncă (Arbeidskorting)

Această deducere este disponibilă tuturor persoanelor active profesional și care obțin venituri din muncă. În 2025, valoarea maximă este de 5.599 €. Suma deducerii crește odată cu venitul până la un anumit nivel, apoi începe să scadă. Această deducere este luată automat în calcul de angajator la determinarea impozitului în avans.

Credit fiscal combinat dependent de venit (Inkomensafhankelijke Combinatiekorting)

Această deducere se adresează părinților singuri sau familiilor în care unul dintre părinți are venituri mici. Se aplică pentru copiii până la 12 ani care sunt înregistrați la aceeași adresă cu părintele. Valoarea deducerii depinde de venit și poate ajunge la câteva mii de euro pe an.

30% Tax Ruling – Deducere pentru specialiști

Aceasta este o deducere specială pentru angajații străini calificați care lucrează în Olanda datorită competențelor lor. Permite impozitarea doar a 70% din salariu timp de 5 ani, ceea ce înseamnă că restul de 30% este scutit de impozit. Condiția este îndeplinirea unor criterii, inclusiv un nivel adecvat al remunerației și calificări specializate. Această deducere face parte dintr-un regim fiscal special pentru lucrătorii calificați.

Deduceri suplimentare și beneficii sociale

Pe lângă deducerile fiscale, există și diverse suplimente și beneficii în Olanda care cresc efectiv venitul net:

  • Zorgtoeslag – subvenție pentru asigurarea de sănătate (în 2025 până la 1.572 € per persoană pe an)

  • Huurtoeslag – alocație pentru chirie pentru persoanele cu venituri mici

  • Kindgebonden budget – alocație pentru copii, în funcție de venit și numărul de copii

Cine poate beneficia de deduceri fiscale în Olanda?

Atât rezidenții, cât și lucrătorii temporari pot beneficia de deduceri fiscale, cu condiția ca cel puțin 90% din venitul lor să provină din muncă în Olanda. În acest caz, trebuie obținut un certificat UE/EU de la autoritatea fiscală română.

Exemplu practic

Să presupunem că un angajat fără partener fiscal în 2025 are un venit brut de 27.000 €. După aplicarea creditului fiscal general (3.068 €), a creditului fiscal pentru muncă (aproximativ 5.200 €) și a eventualelor beneficii sociale, suma deducerilor poate egala impozitul datorat. În această situație, contribuabilul nu va plăti impozit pe venit și poate chiar să primească o rambursare.

Cum se folosesc deducerile?

Majoritatea deducerilor sunt luate automat în calcul de angajator sau de autoritatea fiscală la depunerea declarației anuale. În cazul deducerilor pentru familie sau al 30% tax ruling, este necesară depunerea aplicațiilor corespunzătoare și respectarea anumitor condiții.

Sistemul de deduceri fiscale din Olanda în 2025 este complex și permite scăderea considerabilă a impozitului pe venit. Cele mai importante deduceri sunt creditul fiscal general, creditul fiscal pentru muncă, alocația pentru copii și deducerile speciale pentru lucrătorii străini calificați. Este recomandat să folosiți beneficiile disponibile pentru a crește rambursarea de taxe din Olanda și pentru a vă îmbunătăți situația financiară.

Termen limită pentru solicitarea Zorgtoeslag 2024

adăugat de

Ai lucrat legal în Olanda? Poți beneficia de Zorgtoeslag – ajutor pentru plata asigurării medicale

Orice persoană care se angajează legal în Olanda este obligată să încheie o poliță de asigurare medicală numită Zorgverzekering.
Costul acestei asigurări variază în funcție de asiguratorul ales și de pachetul selectat. Deoarece este o asigurare obligatorie impusă de stat, persoanele cu venituri mai mici pot solicita un ajutor financiar numit Zorgtoeslag, care acoperă parțial costurile asigurării.

Zorgtoeslag poate fi solicitat pentru anii 2024 și 2025.

 

Ce condiții trebuie îndeplinite pentru a putea solicita Zorgtoeslag?

Pentru ca cererea ta să fie acceptată de autoritatea fiscală olandeză, trebuie:

  • să ai cel puțin 18 ani,
  • să lucrezi legal în Olanda,
  • să plătești o asigurare medicală (individuală sau de grup),
  • să ai un venit anual mai mic de 38.000 € în 2024 și mai mic de 40.000 € în 2025.

Ce sumă poți primi?

Valoarea rambursării diferă în funcție de modul în care este depusă cererea: individual sau împreună cu partenerul fiscal.

Pentru cererile individuale:

  • În 2024: 123 €/lună (1.476 €/an),
  • În 2025: 131 €/lună (1.572 €/an).

Pentru cererile depuse împreună cu partenerul fiscal:

  • În 2024: 236 €/lună (2.832 €/an),
  • În 2025: 250 €/lună (3.000 €/an).

 

Care este termenul limită pentru a solicita Zorgtoeslag pentru 2024?

Cererea pentru anul 2024 poate fi depusă începând cu începutul anului 2025.
Termenul limită oficial este 25 august 2025.

Pentru anul 2025, cererile pot fi depuse până la finalul lunii august 2026. Totuși, este recomandat să trimiți cererea cât mai repede — cu cât trimiți mai devreme, cu atât vei primi mai repede banii în cont.

 

Cum ne poți contacta?

  • telefonic, la numărul 031 780 9094,
  • sau la sediul nostru din:
    Str. Drumul Gării Odăi, Nr. 1A, Et. 2, Clădirea Airport Plaza, intrarea A
    Otopeni, Jud. Ilfov, România    .

 

Dacă dorești ajutor pentru a depune cererea sau pentru a verifica dacă te încadrezi, echipa noastră este pregătită să te sprijine!

Belastingdienst – Administrația fiscală din Olanda

adăugat de

Belastingdienst este autoritatea fiscală din Olanda, responsabilă de colectarea impozitelor și furnizarea de servicii fiscale pentru cetățeni și companiile care activează pe teritoriul Țărilor de Jos. Fără îndoială, oricine locuiește în această țară va intra, mai devreme sau mai târziu, în contact cu Belastingdienst. De exemplu, este necesar să iei legătura cu această instituție atunci când te înregistrezi ca plătitor de taxe, soliciți o rambursare de taxe din Olanda, aplici pentru anumite deduceri fiscale, raportezi modificări în situația ta financiară sau ai întrebări legate de legislația fiscală.

Acest articol îți oferă informațiile esențiale despre activitatea Belastingdienst, instituția cu care trebuie să iei legătura dacă vrei să ceri rambursarea taxelor din Olanda. Deși, din 2020, denumirea oficială a țării este „Țările de Jos”, în continuare se folosește frecvent termenul „Olanda”, motiv pentru care le vom folosi interschimbabil în acest text.

Ce este oficiul fiscal Belastingdienst?

Belastingdienst este instituția la care rezidenții din Olanda depun declarațiile de venit. Printre altele, este responsabilă de emiterea numărului BSN (Burgerservicenummer) pentru persoanele care lucrează în Olanda și gestionează procesele de rambursare a taxelor. Tot aici se depun cererile pentru diferite tipuri de alocații și beneficii.

 

Ce înseamnă „Belastingdienst” în limba olandeză?

Cuvântul „belasting” se traduce din limba olandeză ca „taxă” sau „impozit”. În sens general, desemnează toate taxele și contribuțiile pe care cetățenii și companiile le plătesc statului.

 

Ce formalități se gestionează prin Belastingdienst?

Prin Belastingdienst poți gestiona toate aspectele legate de taxele din Olanda: modificări în situația financiară, deduceri fiscale, dar și declarația anuală de venit. Pentru a primi rambursarea taxelor este necesară completarea anumitor documente, cum ar fi Jaaropgave și Salaris, care confirmă veniturile obținute în Olanda. De asemenea, este frecvent solicitat și Certificatul UE/SEE, care atestă veniturile realizate în alte țări. Acest document este necesar doar dacă veniturile obținute în Olanda într-un an fiscal reprezintă cel puțin 90% din venitul total al persoanei respective.

Aplicarea pentru alocația de familie olandeză – Kinderbijslag

Pentru a aplica la alocația pentru copii – Kinderbijslag – este de asemenea necesar să iei legătura cu Belastingdienst. Același lucru se aplică și în cazul creditelor fiscale sau a rambursărilor pentru asigurarea medicală – Zorgtoeslag. Toate aceste proceduri pot necesita o comunicare directă cu autoritatea fiscală olandeză. Dacă ai rețineri din cauza barierei lingvistice, necunoașterii legislației fiscale locale sau pur și simplu îți dorești ca un specialist să se ocupe de tot în mod profesionist, te încurajăm să apelezi la Euro-Tax.

 

Cine trebuie să se conformeze obligațiilor fiscale în Olanda?

Toate persoanele care au obținut venituri în Olanda sunt obligate să depună o declarație fiscală la Belastingdienst. Această obligație se aplică și celor care și-au schimbat angajatorul în timpul anului, au primit beneficii sau alocații, au primit notificări din partea autorității fiscale sau au fost lucrători detașați. În concluzie, toți cei care au lucrat în Olanda trebuie să își încheie situația fiscală. Nerespectarea acestei obligații poate duce la sancțiuni din partea Belastingdienst. Pentru a evita problemele, este recomandat să faci acest demers regulat și la timp, ideal imediat după încheierea anului fiscal.

 

Belastingdienst – profită de deducerile fiscale din Olanda

Rambursarea taxelor din Olanda reprezintă suma returnată contribuabilului de către Belastingdienst după depunerea declarației de venit, în cazul în care s-au plătit impozite în exces. Orice persoană angajată legal în Olanda plătește lunar impozite anticipate, reținute de angajator. Dacă sumele reținute depășesc impozitul real datorat, diferența este returnată contribuabilului în urma declarației anuale. Este important de știut că prin valorificarea anumitor deduceri fiscale se poate crește suma rambursată. Cele mai importante tipuri de deduceri oferite de autoritatea fiscală olandeză sunt:

  • deducerea generală de impozit,
  • alocația pentru copii,
  • deducerea cheltuielilor pentru educație, tratamente medicale, ipotecă sau servicii juridice,
  • deducerea pentru separarea de partenerul rezident.

Există și alte tipuri de deduceri care pot fi aplicabile, în funcție de situația personală.

 

Belastingdienst și rambursările de taxe – termene importante

Angajatorul din Olanda este obligat să îți furnizeze Jaaropgave (fișa fiscală) până la jumătatea lunii martie a anului următor. Așadar, pentru activitatea desfășurată în 2024, documentul trebuie primit până cel târziu la 15 aprilie 2025. Anul fiscal în Olanda este între 1 ianuarie și 31 decembrie, iar declarațiile pot fi depuse retroactiv pentru o perioadă de până la 5 ani.

 

Cum trimiți numărul tău de cont bancar către Belastingdienst?

Este esențial ca Belastingdienst să aibă înregistrat un cont bancar valabil pe numele tău, în care să transfere eventualele rambursări de taxe, plăți de alocații (Kinderbijslag) sau rambursări de asigurare medicală (Zorgtoeslag). Orice schimbare trebuie comunicată direct pe site-ul autorității fiscale olandeze.

 

Contact cu Belastingdienst

Poți avea nevoie să iei legătura cu Belastingdienst în numeroase situații: înregistrarea ca plătitor de taxe, solicitarea unei rambursări, raportarea schimbărilor în situația financiară. Dacă nu te simți confortabil să comunici în limba olandeză și ai nevoie de asistență pentru a solicita rambursarea taxelor, alocația pentru copii sau rambursarea asigurării de sănătate, nu ezita să ne contactezi. Echipa noastră de specialiști este pregătită să comunice în numele tău cu autoritățile fiscale olandeze.

Certificatul de atestare fiscală nu mai este întotdeauna necesar la Belastingdienst

adăugat de

Autoritatea fiscală olandeză, Belastingdienst, a introdus o schimbare favorabilă pentru contribuabilii străini care își achită taxele în Olanda. Această modificare se aplică declarațiilor pentru anii 2019, 2020, 2021, 2022 și 2023, depuse în 2024.

Începând de anul acesta, atunci când depuneți o declarație fiscală, puteți omite furnizarea certificatului de atestare fiscală dacă în anul precedent ați fost calificat ca rezident fiscal și ați prezentat acest document pentru ca Belastingdienst să emită o decizie finală definitivă Aanslag.

Pentru a vă reaminti, iată condițiile pentru a fi considerat rezident și a beneficia de reduceri de taxe:

Un contribuabil străin care își are rezidența într-un stat membru al UE, cât și într-un stat semnatar al convenției de evitare a dublei impuneri precum Elveția sau insulele Caraibe ale Olandei poate fi calificat contribuabil rezident dacă cel puțin 90% din venitul său global este impozabil în Olanda și și-a reglementat situația fiscală în fața autorităților fiscale din țara de rezidență inițială (a depus  Chestionarul pentru stabilirea rezidenţei fiscale a persoanei fizice la plecarea din România). Odată recunoscuți  drept rezidenți, aceștia beneficiază de avantaje fiscale identice cu ale contribuabililor olandezi.

Anterior, scopul prezentării certificatului de atestare fiscală era prevenirea acordării de beneficii fiscale persoanelor neautorizate. Însă, în practică, procesul de verificare a depunerii declarației de venit de către toți contribuabilii obligați a generat costuri mari pentru Belastingdienst și a prelungit timpul de procesare a declarațiilor fiscale.

Modificarea de mai sus se aplică retroactiv pentru a reduce povara asupra autorităților fiscale olandeze și pentru a asigura o procesare mai rapidă a declarațiilor deja depuse. Astfel, deciziile pot fi emise fără a fi necesară așteptarea trimiterii certificatului de venit.

Belastingdienst își rezervă dreptul de a solicita contribuabilului să trimită un certificat în anumite cazuri.

Certificatul de atestare fiscală va trebui în continuare trimis de persoanele care nu au avut statutul de rezident anul trecut, adică își achită taxele pentru prima dată sau nu au îndeplinit condițiile pentru a fi recunoscute ca rezident în anul precedent.

Aveți întrebări? Contactați-ne!

+031 780 90 94

[email protected]

Jaaropgave – informații utile

adăugat de

În vederea închiderii anului fiscal, am pregătit câteva informații referitoare la Cardul fiscal Olandez na Fișa fiscală, cunoscut sub numele de Jaaropgave.

Ce este aceasta?

Jaaropgave este, de fapt, o declarație fiscală anuală emisă pentru fiecare persoană angajată legal în Olanda. Aceasta este emisă de angajator după încheierea anului fiscal, adică după 31 decembrie. Angajatul ar trebui să primească documentul până cel târziu la jumătatea lunii martie a anului următor.

La ce este folosit?

Jaaropgave este un document obligatoriu, necesar pentru stabilirea impozitelor în Olanda, pentru un anumit an fiscal. Fără acesta, nu puteți depune o declarație de impozit la biroul fiscal din Olanda și nu puteți solicita o rambursare de impozit. Prin urmare, este important să vă asigurați că îl primiți de la angajatorul dumneavoastră.

Documentul nu are o formă fixă sau un model stabilit de autoritățile fiscale. Formatul depinde de angajatorul sau de agenția de ocupare a forței de muncă prin care este angajat contribuabilul. Cu toate acestea, formatul nu este esențial; ceea ce contează este ca acesta să conțină toate informațiile necesare. De asemenea, este important ca, în cazul în care au existat mai mulți angajatori într-un anumit an fiscal, să aveți o copie de la fiecare dintre ei.

Eliberarea Jaaropgave este responsabilitatea angajatorului. Dacă nu l-ați primit sau dacă a fost pierdut sau deteriorat, aveți întotdeauna dreptul de a solicita un duplicat de la companie. Cu toate acestea, dacă, din diverse motive, obținerea sau recuperarea acestuia este imposibilă, ne puteți contacta. Compania noastră este în măsură să vă ajute în astfel de cazuri.

Ce conține documentul?

Acesta include informații esențiale pentru declararea impozitului, cum ar fi valoarea venitului, impozitele plătite și contribuțiile la asigurări. Pe lângă aceste detalii de bază, documentul conține și informații despre contribuabil, cum ar fi numele, adresa și BSN (numărul de identificare fiscală Olanda). Documentul oferă, de asemenea, detalii despre angajatorul care îl emite.

Este important de menționat că este posibil ca Jaaropgave să nu includă întotdeauna datele de angajare, deoarece nu toți angajatorii le includ. Se întâmplă ca doar data de începere a angajării în Olanda să fie furnizată. Este esențial să rețineți acest lucru și să includeți întreaga perioadă de muncă în decontul de impozite, deoarece aceasta afectează suma finală de rambursare a impozitului. Mai jos este un exemplu de model de document:

Jaaropgave este emis în Olanda, astfel încât, pentru a facilita citirea și înțelegerea informațiilor pe care le conține, prezentăm fiecare secțiune împreună cu o scurtă descriere:

  • Loon/ fiscaal loon – venit brut obținut,
  • Loonbelasting/loonheffing – impozit plătit și, simultan, suma maximă rambursabilă,
  • Arbeidskorting/verrekende arbeidskorting – reducere pentru angajati care diminueaza valoarea impozitului de platit,
  • Premie ziekenfonds lub ingehouden bijdrage zorgverzekeringswet – primă de asigurare de sănătate. Deductibilă numai pentru persoanele fizice care ating pragul fiscal cel mai ridicat,
  • Loonheffingskorting – credit de impozit pe salariu. Aplicabil ca o reducere sporită pentru angajați, reducere pentru persoanele în vârstă sau pentru persoanele cu handicap,
  • Levensloopverlofkorting – reducere pentru experiență în muncă,
  • Loon zorgverzekeringswet – baza maximă pentru calcularea contribuției la asigurările de sănătate.

Dacă doriți să aflați mai multe despre documentul în sine sau dacă aveți orice alte întrebări legate de soluționarea taxelor în Olanda, vă rugăm să contactați compania noastră prin e-mail sau telefonic: [email protected], tel. +31 780 90 94.

Kinderbijslag – detalii

adăugat de

Dacă lucrezi în prezent în Olanda sau ai încheiat recent un contract de muncă, poți solicita beneficii pentru familia ta din această țară. Beneficiul poate fi solicitat pentru un copil minor care studiază în România. În plus, depunem o alocație numită Kindgebonden Budget, care mărește semnificativ valoarea beneficiului. Prin urmare, chiar dacă primești beneficii în alte țări, cum ar fi Polonia/ România, merită să soliciți alocația în Olanda. Beneficiul este plătit trimestrial, retroactiv pentru o perioadă de până la un an.

 

Suma aferentă Kinderbijslag:

  • Copil 0-5 ani: 261.70 € per trimestru
  • Copil 6-11 ani: 317.77 € per trimestru
  • Copil 12-17 ani: 373.85 € per trimestru

 

Autoritățile regularizează valoarea beneficiului la fiecare două trimestre. În cazul în care un copil este crescut de un singur părinte, beneficiul poate fi mai mare. Contactează-ne și vom verifica ce beneficii poți primi. Te vom îndruma pe parcursul întregului proces, răspunzând la orice întrebare din partea autorităților. Nu amâna, deoarece obținerea beneficiilor din Olanda are un termen limită.