Germania

Zile libere de muncă în Germania în 2026

adăugat de

Plănuiți o călătorie în Germania în 2026 sau lucrați deja acolo? Este util să cunoașteți calendarul zilelor libere pentru a vă organiza concediul, deplasările sau întâlnirile de familie. În Germania, pe lângă sărbătorile naționale, există și sărbători regionale, valabile doar în anumite landuri. Mai jos găsiți lista completă a zilelor libere legale în 2026.

Lista zilelor libere legale în Germania în 2026 (dată/sărbătoare)

  • 1 ianuarie – Anul Nou (Neujahrstag)

  • 3 aprilie – Vinerea Mare (Karfreitag)

  • 5 aprilie – Paștele (Ostersonntag)

  • 6 aprilie – A doua zi de Paște (Ostermontag)

  • 1 mai – Ziua Muncii (Tag der Arbeit)

  • 14 mai – Înălțarea Domnului (Christi Himmelfahrt)

  • 24 mai – Rusalii (Pfingstsonntag)

  • 3 octombrie – Ziua Unității Germane (Tag der Deutschen Einheit)

  • 25 decembrie – Crăciunul (Weihnachten)

  • 26 decembrie – A doua zi de Crăciun (Zweiter Weihnachtsfeiertag)

Sărbători regionale în Germania, 2026

Pe lângă zilele libere valabile la nivel național, anumite landuri au și sărbători regionale. Lista acestora:

  • 6 ianuarie (marți) – Boboteaza / Sărbătoarea celor Trei Regi (Heilige Drei Könige) – Baden-Württemberg, Bavaria, Saxonia-Anhalt

  • 8 martie (duminică) – Ziua Internațională a Femeii (Internationaler Frauentag) – Berlin, Mecklenburg-Pomerania Inferioară

  • 4 iunie (joi) – Corpus Christi (Fronleichnam) – Baden-Württemberg, Bavaria, Hessa, Renania de Nord-Westfalia, Renania-Palatinat, Saarland

  • 8 august (sâmbătă) – Festivalul Păcii din Augsburg (Augsburger Friedensfest) – doar în orașul Augsburg

  • 15 august (sâmbătă) – Adormirea Maicii Domnului (Mariä Himmelfahrt) – în principal în Bavaria și Saarland

  • 20 septembrie (duminică) – Ziua Copilului (Kindertag) – doar în Turingia

  • 31 octombrie (sâmbătă) – Ziua Reformei (Reformationstag) – Brandenburg, Mecklenburg-Pomerania Inferioară, Saxonia, Saxonia-Anhalt, Schleswig-Holstein, Turingia, Hamburg, Saxonia Inferioară, Bremen

  • 1 noiembrie (duminică) – Ziua Tuturor Sfinților (Allerheiligen) – Baden-Württemberg, Bavaria, Renania de Nord-Westfalia, Renania-Palatinat, Saarland

  • 18 noiembrie (miercuri) – Ziua Pocăinței și Rugăciunii (Buß- und Bettag) – Saxonia

Cum să vă planificați cel mai bine concediul în 2026?

Merită să observați că multe sărbători din 2026 cad joia sau vinerea, de exemplu 1 mai, 14 mai sau 25 decembrie. Este o oportunitate bună pentru a obține un weekend prelungit luând o singură zi liberă suplimentară. Pe de altă parte, unele sărbători cad sâmbăta sau duminica, precum Ziua Unității Germane sau a doua zi de Crăciun, ceea ce nu oferă o zi liberă în plus.

Suma neimpozabilă în Germania în 2026 – cât este?

adăugat de

Orice persoană care lucrează în Germania este obligată să plătească impozit pe venit. Nivelul impozitului datorat este influențat de suma neimpozabilă. Dacă veniturile impozabile ale contribuabilului se încadrează în suma neimpozabilă, acesta poate beneficia de o rambursare integrală a impozitului din Germania, care a fost reținut pe parcursul anului de către autoritatea fiscală. Care este suma neimpozabilă în Germania și cui i se aplică?

Modificări ale sumei neimpozabile în Germania în 2026

În 2026, suma neimpozabilă în Germania este de 12.348 euro pentru declararea individuală (o creștere de 252 euro) și 24.696 euro pentru declararea comună.

Suma neimpozabilă se modifică anual, deoarece reflectă situația economică actuală din țară, inclusiv inflația și costurile de trai. Este important de reținut că declarațiile de impozit din Germania pot fi depuse retroactiv pentru o perioadă de până la 4 ani. Din acest motiv, pe lângă valorile actuale, este util să cunoașteți și valorile din anii anteriori.

Care a fost suma neimpozabilă în Germania în 2025?

În 2025, suma neimpozabilă în Germania a fost de 12.096 euro pentru declararea individuală și 24.192 euro pentru declararea comună.

Care a fost suma neimpozabilă în Germania în 2024?

Suma neimpozabilă reprezintă totalul veniturilor obținute într-un an care nu sunt supuse impozitării. În 2024, suma neimpozabilă în Germania a fost de 11.604 euro pentru persoanele singure și 23.208 euro pentru cuplurile căsătorite.

Declararea comună cu soțul sau soția nu exclude posibilitatea de a beneficia de suma neimpozabilă pentru persoanele fizice. În acest caz, valoarea este dublul sumei aplicabile într-un anumit an. Astfel, dacă unul dintre soți nu a lucrat, celălalt putea câștiga în 2023 până la 21.816 euro fără a plăti impozit.

Cum se calculează suma neimpozabilă în Germania?

Impozitul pe venit se calculează definitiv în cadrul declarației anuale. În 2025, suma neimpozabilă în Germania pentru persoanele care depun declarația individual a fost de 12.096 euro.

Este important de reținut că, în cazul depunerii declarației fiscale la autoritatea fiscală germană, impozitul ia în calcul veniturile globale. Astfel, contribuabilii care nu depășesc suma neimpozabilă în Germania doar din veniturile obținute în Germania, dar au realizat venituri mai mari în alte țări, trebuie să le includă în declarația fiscală.

Până la ce sumă nu este necesară depunerea declarației în Germania?

Suma neimpozabilă în Germania se aplică tuturor rezidenților fiscali din țară. Obligația fiscală limitată se aplică persoanelor care au centrul intereselor vitale într-o altă țară, de exemplu în România.

Rezidența fiscală se stabilește în locul în care contribuabilul petrece peste jumătate din an (mai mult de 183 de zile), unde se află centrul vieții sale sau unde obține peste 90% din venituri. O persoană cu obligație fiscală limitată în Germania nu poate beneficia de toate deducerile și facilitățile fiscale, inclusiv de suma neimpozabilă.

De asemenea, persoanele încadrate în clasa de impozitare VI, adică cele care au mai mult de un contract de muncă, nu pot beneficia pe deplin de suma neimpozabilă. În cazul acestora, al doilea angajator nu o ia în calcul la reținerea lunară a impozitului.

Dacă doriți să aflați mai multe despre cine trebuie să depună declarația de impozit în Germania și cum puteți evita amenzile pentru nedepunerea declarației, vă recomandăm articolul: „Amenda pentru nedepunerea declarației de impozit în Germania – cum o puteți evita?”

Suma neimpozabilă în Germania în anii anteriori

Suma neimpozabilă în Germania în anii anteriori a fost:

  • în 2023: 10.908 euro pentru declararea individuală și 21.816 euro pentru cuplurile căsătorite;

  • în 2022: 10.347 euro pentru declararea individuală și 20.694 euro pentru cuplurile căsătorite.

Aceste valori sunt importante dacă ați lucrat în Germania în trecut, dar nu ați depus încă declarația fiscală. Veniturile obținute în Germania pot fi declarate retroactiv pentru o perioadă de până la 4 ani.

Convenția pentru evitarea dublei impuneri

România și Germania au încheiat o convenție pentru evitarea dublei impuneri. Datorită acesteia, nu trebuie să plătiți impozit de două ori. Veniturile obținute într-o altă țară nu sunt impozitate din nou, ci doar influențează cota de impozitare progresivă.

Majoritatea contribuabililor pot beneficia de o rambursare de impozit. Conform datelor statistice germane ale Statistische Bundesamt, valoarea medie a rambursării este de 1.095 euro.

Dacă ați lucrat în Germania în ultimii 4 ani, nu amânați și contactați-ne, iar noi vom calcula suma de rambursat. La nevoie, vă vom explica toate aspectele legate de declarația fiscală din Germania și vă vom ajuta să parcurgeți toate formalitățile necesare.

Majorare Kindergeld 2026

adăugat de

Începând cu 1 ianuarie 2026, se aplică o majorare a alocației familiale din Germania, Kindergeld. Valoarea beneficiului a crescut de la 255 EUR la 259 EUR pe lună pentru fiecare copil, oferind un sprijin suplimentar familiilor în care cel puțin unul dintre părinți este angajat legal în Germania.

Ce este Kindergeld și cine poate beneficia?
Kindergeld este un beneficiu familial plătit de instituția germană Familienkasse. Poate fi solicitat de persoanele care lucrează legal în Germania (de exemplu, în baza unui contract de muncă, ca persoane independente sau în detașare) și care îndeplinesc condițiile de bază, printre care:

  • existența obligației fiscale nelimitate în Germania și

  • înregistrarea corectă a reședinței (de regulă, pentru cel puțin unul dintre părinți).

Alocația poate fi acordată și pentru copii care locuiesc în afara Germaniei, de exemplu în România, cu condiția respectării cerințelor privind vârsta și statutul copilului.

Pentru ce copii se acordă Kindergeld?
Kindergeld este disponibil pentru:

  • copii până la 25 de ani, dacă urmează studii sau o formă de educație;

  • copii cu dizabilități, fără limită standard de vârstă, în anumite condiții;

  • în anumite situații, copii șomeri, până la vârsta de 21 de ani.

Steuernummer în Germania

adăugat de

Deținerea documentelor și numerelor de identificare corespunzătoare în Germania este esențială pentru desfășurarea unei activități economice, declararea impozitului pe venit sau solicitarea restituirii impozitului. În Germania, numărul de bază este Steuernummer, pe care îl vom explica în acest articol. Veți afla ce este Steuernummer (StNr), la ce folosește și de ce este adesea confundat cu Identifikationsnummer (IdNr sau ID-Nummer). La finalul articolului găsiți o serie de întrebări frecvente.

Steuernummer – ce este?


Steuernummer este un număr unic de identificare fiscală acordat de autoritățile fiscale germane persoanelor fizice și companiilor în scopuri fiscale. Acest număr este necesar pentru majoritatea tranzacțiilor financiare și administrative legate de taxe, inclusiv pentru înregistrarea unei firme sau emiterea zilnică a facturilor. Steuernummer, cunoscut și sub denumirea de StNr, este echivalentul german al CUI-ului din România.

Cum arată Steuernummer?
Steuernummer constă de obicei din 10 sau 11 cifre, iar formatul exact poate varia. Primele cifre indică codul biroului fiscal. Cel mai des întâlnite forme sunt:

  • 12/123/12345

  • 123/123/12345

  • 1234/1234

Numerele sunt atribuite astfel încât să permită identificarea rapidă a contribuabilului în sistemul fiscal. Steuernummer este emis doar pentru un singur birou fiscal, ceea ce înseamnă că la schimbarea domiciliului numărul se poate modifica. Pentru declarațiile fiscale comune, se atribuie un număr comun, iar pentru declarațiile individuale, fiecare contribuabil primește propriul Steuernummer.

Care este diferența dintre Steuernummer și Identifikationsnummer (IdNr)?

Deși ambele numere sunt folosite în context fiscal, au scopuri diferite.

Identifikationsnummer (IdNr) este echivalentul german al CNP-ului, are 11 cifre și nu conține alte caractere, fiind denumit și ID-Nummer. Fiecare cetățean german îl primește automat la naștere, iar numărul rămâne valabil toată viața. IdNr poate fi obținut și prin înregistrarea la domiciliul permanent în Germania și este emis de autoritatea fiscală la primul declarare fiscală, fiind vizibil pe decizia fiscală.

Spre deosebire de Steuernummer, Identifikationsnummer este unic pentru fiecare persoană și nu se schimbă, indiferent de mutarea domiciliului sau de schimbarea biroului fiscal. Steuernummer se atribuie doar pentru un birou fiscal și se poate modifica la schimbarea acestuia. În concluzie, Steuernummer este echivalentul CUI-ului din România.

Cum se obține numărul de identificare fiscală în Germania?


Steuernummer este emis în Germania la înregistrarea unei activități economice, la declararea fiscală și la cererea contribuabilului la biroul fiscal local (Finanzamt). La declarațiile fiscale comune cu soțul/soția se atribuie un singur număr comun.

De ce este folosit Steuernummer în Germania?


Steuernummer este necesar pentru activitățile fiscale și administrative. Fără acest număr, nu se poate desfășura eficient o activitate economică, deoarece este obligatoriu pentru:

  • emiterea facturilor;

  • depunerea declarațiilor fiscale anuale;

  • efectuarea tranzacțiilor care necesită identificare fiscală.

Dacă furnizați Steuernummer înainte de declararea impozitului pentru munca în Germania, procesul fiscal se desfășoară mai rapid. Folosind numărul corect, toate documentele transmise de Steuerberater (firma de consultanță fiscală) vor fi asociate automat contului dumneavoastră, facilitând comunicarea cu autoritățile.

Întrebări frecvente:

1. Identifikationsnummer și Steuernummer sunt același lucru?


Nu. Identifikationsnummer (IdNr sau ID-Nummer) și Steuernummer (StNr) sunt două numere diferite. IdNr este un număr personal permanent, atribuit pe viață, indiferent de schimbarea domiciliului sau biroului fiscal. Steuernummer se poate schimba la schimbarea biroului fiscal sau a situației fiscale. IdNr este echivalentul CNP-ului, Steuernummer echivalentul CNP-ului.

2. Cum arată Steuernummer ?


Poate avea 10 sau 11 cifre, adesea separate prin slash sau grupate specific pentru fiecare regiune. Primele cifre indică biroul fiscal.

3. Cum verific Steuernummer-ul meu?


Numărul poate fi verificat pe decizia fiscală, pe documentul de atribuire Steuernummer sau în corespondența de la biroul fiscal.

4. Cum se numește CUI-ul în Germania?


CUI-ul în Germania se numește Steuernummer (StNr). Este folosit atât pentru persoane fizice, cât și pentru companii în scopuri fiscale.

5. Câte cifre are IdNr?


IdNr (Identifikationsnummer) are 11 cifre. Este unic pentru fiecare rezident în Germania și nu se schimbă pe parcursul vieții, indiferent de mutări sau schimbarea statutului civil.

6. Ce este IdNr în Germania?


IdNr (Identifikationsnummer) este echivalentul german al CNP-ului, are 11 cifre și nu conține alte caractere. Este emis automat la naștere și rămâne valabil toată viața.

Lohnsteuerbescheinigung în Germania – ce reprezintă?

adăugat de

Munca în Germania vine cu o serie de obligații. Unul dintre documentele esențiale pe care fiecare cetățean român care lucrează în Germania trebuie să le cunoască este Lohnsteuerbescheinigung, cunoscut în mod obișnuit drept fișa fiscală anuală. În acest articol, vom explica ce este fișa fiscală Lohnsteuerbescheinigung, cum poate fi depusă la biroul fiscal din Germania, ce documente sunt necesare pentru a întocmi declarația de impozit și ce fel de returnare de taxe din Germania puteți obține.

Ce este Lohnsteuerbescheinigung?

Lohnsteuerbescheinigung este o declarație anuală care oferă informații despre veniturile obținute, precum și despre impozitele și contribuțiile sociale plătite. Este o fișă fiscală emisă de angajatorul german la sfârșitul anului fiscal și este esențială pentru depunerea corectă a declarației de impozit la biroul fiscal german (Finanzamt).

Fișa fiscală anuală – Când este emisă?

Angajatorii sunt obligați să furnizeze angajaților fișa fiscală anuală cel târziu până la sfârșitul lunii februarie a anului următor celui fiscal, cu excepția cazului în care raportul de muncă s-a încheiat mai devreme, înainte de finalul anului respectiv.

Este important de știut că pentru persoanele care lucrează în regimul MiniJob (unde câștigurile lunare nu depășesc 520 de euro, adică 6.240 de euro pe an), nu se rețin impozite și contribuții sociale. În acest caz, angajatorul nu este obligat să emită o fișă fiscală anuală.

Cum se obține fișa fiscală anuală?

Angajatorul este obligat să transmită fișa fiscală anuală a angajaților către Finanzamt, în format electronic, cel târziu la sfârșitul lunii februarie a anului următor.

Dacă ați pierdut fișa fiscală anuală sau nu ați primit-o de la angajator, primul pas este să contactați angajatorul și să solicitați un duplicat. Dacă acest lucru nu funcționează, puteți apela direct la biroul fiscal german, care poate genera un nou document pe baza datelor din sistemul lor.

Rețineți că puteți apela și la ajutorul nostru – vom obține documentele necesare de la angajator și vă vom sprijini în recuperarea returnării de taxe.

Ce trebuie să aveți pentru a vă depune declarația de impozit în Germania?

Pentru a vă depune corect declarația fiscală germană, aveți nevoie în principal de:

  • Documentele de la angajator, adică fișa fiscală anuală sau fluturașul de salariu pentru ultima lună (Abrechnung),

  • Documente care confirmă cheltuieli ce influențează calculul fiscal, de exemplu costuri legate de întreținerea locuinței în Germania.

Aceste documente, împreună cu informații despre situația dvs. personală, sunt esențiale pentru întocmirea corectă a declarației de impozit. Lipsa unor date poate duce la întârzieri la biroul fiscal german sau chiar la penalități.

Dacă nu aveți toate documentele necesare, puteți apela la sprijinul nostru. Vom obține fișa fiscală anuală de la angajator și vă vom ajuta să recuperați impozitul plătit în Germania. Cu ajutorul Steuerberater-ului autorizat, putem obține datele contribuabilului direct de la biroul fiscal german, cu condiția să aveți un IdNr (Identifikationsnummer).

Ce returnare de taxe din Germania puteți obține?

Cât puteți primi înapoi din impozitele plătite în Germania? Factorii principali care influențează suma returnată sunt venitul anual obținut și clasa fiscală. La depunerea declarației, puteți beneficia de diverse deduceri fiscale care pot crește semnificativ suma returnată, mai ales dacă aveți rezidență fiscală nelimitată în Germania.

Suma maximă pe care o puteți primi reprezintă impozitul reținut în plus de angajator din salariul dvs. Din experiența noastră, returnarea medie de taxe pentru munca în Germania este de 3.364 RON.

În plus, dacă lucrați în Germania și aveți copii, puteți solicita sprijin suplimentar pentru întreținerea și educația acestora, adică alocația familială Kindergeld.

Dacă doriți să vă recuperați taxele din Germania, lăsați declarația fiscală în mâinile specialiștilor cu experiență. Completați formularul, iar noi vă vom contacta pentru a vă sprijini în finalizarea formalităților. Vom recupera pentru dumneavoastră cea mai mare returnare de taxe posibilă din Germania.

Kindergeld fără actualizări– creștere doar în 2026

adăugat de
În Germania, reforma beneficiilor pentru familii – Kindergrundsicherung – anunțată de fostul guvern, nu va fi aplicată deocamdată.
Asta înseamnă că Kindergeld rămâne neschimbat, iar regulile de acordare și plată vor fi aceleași ca până acum.

Ce însemna Kindergrundsicherung?

Proiectul urmărea să simplifice sistemul de sprijin pentru familii și copii, prin reunirea mai multor beneficii într-un singur ajutor financiar, cum ar fi:

  • Kindergeld (alocația pentru copii),

  • Kinderzuschlag (supliment pentru familiile cu venituri mici),

  • ajutoarele sociale pentru copii (parte din Bürgergeld),

  • alocațiile pentru educație și îngrijirea copiilor.

Scopul reformei era de a facilita accesul familiilor cu venituri reduse la aceste beneficii și de a reduce birocrația. Din păcate, din motive politice și financiare, proiectul a fost abandonat definitiv.

Vestea bună pentru părinți: începând din 2026 suma Kindergeld va crește la 259 € pe lună pentru fiecare copil.
Asta înseamnă că veți primi:
  • 259 € pentru un copil,
  • 518 € pentru doi copii,
  • 777 € pentru trei copii.

 

Dacă lucrați legal în Germania și aveți copii care merg la școală sau la facultate (până la 25 de ani), puteți beneficia de Kindergeld!
Noi vă ajutăm astfel încât procesul să fie simplu pentru dumneavoastră:
  • pregătim și depunem cererea la autoritatea germană,
  • ne ocupăm de toate documentele și comunicarea cu instituțiile,
  • vă sprijinim până la finalizarea cazului.

 

Nu lăsați drepturile dumneavoastră să rămână nefolosite!
Contactați-ne și vă ajutăm să obțineți banii pe care îi meritați pentru creșterea și educația copiilor dumneavoastră.
Mai multe informații despre Kindergeld găsiți aici:
https://euro-tax.com/ro/alte-servicii/kindergeld/

Câștigurile în Germania în 2025

adăugat de

Germania atrage de ani buni lucrători din întreaga Europă, oferind condiții de muncă stabile și salarii competitive. Fiind unul dintre pilonii economiei europene, Germania oferă o gamă largă de oportunități de carieră atât pentru profesioniști, cât și pentru muncitorii calificați. În acest articol, vom răspunde celor mai frecvente întrebări despre salariile din Germania în 2025 și 2024, salariul minim național, câștigurile medii și perspectivele de angajare pentru cetățenii români. Vei afla, de asemenea, care sunt domeniile cu deficit de personal și ce tipuri de sporuri salariale poți primi atunci când lucrezi în Germania.

 

Care este salariul minim în Germania în 2025?

Începând cu 1 ianuarie 2025, salariul minim orar în Germania a crescut la 12,82 euro, o majorare de 41 de cenți față de anul anterior. În cazul unui loc de muncă full-time (40 de ore pe săptămână), aceasta înseamnă un salariu brut de aproximativ 2.230 euro pe lună.

Modificările afectează și angajații cu Minijob – plafonul de câștig lunar a fost majorat de la 538 euro la 556 euro, ceea ce înseamnă 18 euro în plus, fără a crește numărul de ore lucrate.

Această creștere vine ca răspuns la scumpirea costurilor de trai, cum ar fi energia, chiria și inflația, care influențează cheltuielile zilnice. Sindicatele și guvernul federal au susținut această măsură pentru a îmbunătăți situația financiară a celor plătiți cu salariul minim, în special în sectoarele precum catering, îngrijire și logistică.

Deși creșterea la 12,82 euro brut pe oră înseamnă un salariu net mai mare, suma finală primită de angajat „în mână” depinde de mai mulți factori: clasa de impozitare, contribuțiile sociale și alte rețineri.

 

Cât a fost salariul minim național în Germania în 2024?

În 2024, salariul minim brut național a fost de 12,41 euro pe oră – suma minimă pe care un angajator era obligat să o plătească pentru fiecare oră lucrată. Totuși, salariul net primit de angajat era mai mic, în funcție de:

  1. Clasa de impozitare – Există 6 clase fiscale în Germania. Fie că ești necăsătorit, căsătorit, ai copii sau ești separat legal, fiecare clasă influențează suma impozitată. Clasele fiscale mai înalte presupun impozite mai mari.
  2. Contribuțiile sociale – Acestea includ:
    1. Asigurare de sănătate
    2. Asigurare de pensie
    3. Asigurare de șomaj
    4. Asigurare de îngrijireAceste contribuții însumează aproximativ 20–25% din salariul brut, reducând semnificativ venitul net.
  3. Alte rețineri – Pot include contribuții sindicale, asigurări suplimentare de sănătate, dar și eventuale deduceri fiscale. Situația personală a angajatului influențează direct suma netă primită.

Care sunt tarifele orare în Germania în 2025?

Tarifele orare variază în funcție de domeniu, experiență și regiune. În 2025, salariul minim orar de 12,82 euro brut se aplică sectoarelor care nu au stabilite alte tarife minime prin contracte colective.

În industriile specializate, tarifele sunt mult mai mari. De exemplu:

  • În IT, salariul orar variază între 25 și 40 euro, în funcție de calificare și rol (programatori, ingineri de rețea, specialiști în securitate cibernetică).
  • În construcții, lucrătorii câștigă între 15 și 20 euro pe oră, în funcție de experiență și specializare (dulgheri, zidari, operatori de utilaje).

Unele sectoare au contracte colective de muncă care impun salarii minime mai mari decât cel național, cum ar fi în sănătate (îngrijitori, asistente) sau în logistică.

Diferențele sunt și geografice – în vestul Germaniei sau în orașe precum München, Frankfurt sau Berlin, salariile sunt mai mari decât în regiunile estice, din cauza costului mai ridicat al vieții și cererii mai mari pentru forță de muncă calificată.

 

Care este salariul mediu în Germania în 2025?

Salariul mediu brut în Germania în 2025 este de aproximativ 4.300 euro pe lună. Această medie include toate industriile și regiunile, dar salariile reale pot varia semnificativ în funcție de domeniu, locație și condițiile individuale de angajare.

Salariul net final depinde de clasa de impozitare și contribuțiile obligatorii (asigurări sociale, sănătate, pensie).

 

În ce domenii este lipsă de personal în Germania?

Germania se confruntă cu deficit de personal în următoarele domenii:

  • Sănătate: asistente, medici, îngrijitori de bătrâni – cererea este în continuă creștere din cauza îmbătrânirii populației.
  • Meserii tehnice: ingineri, mecanici, electricieni – foarte căutați pe fondul dezvoltării industriale și al tranziției energetice.
  • Construcții și logistică: lipsa de muncitori calificați este o problemă constantă, mai ales în infrastructură și transport.

Cât câștigă, în medie, un român în Germania?

Un cetățean român care lucrează în Germania câștigă, în medie, între 2.000 și 2.500 euro net pe lună, în funcție de domeniu, experiență și regiune.

În sectorul construcțiilor, preferat de mulți români, salariile variază între 2.000 și 2.200 euro net, în funcție de specializare și calificare.

 

Care sunt meseriile bine plătite în Germania?

Printre cele mai bine plătite profesii se numără:

  • IT, inginerie și medicină
    • IT: între 5.000 și 8.000 euro brut/lună, peste 10.000 în poziții manageriale
    • Ingineri (auto, automatizări): între 4.500 și 7.500 euro brut
    • Medici specialiști/chirurgi: peste 10.000 euro brut
    • Asistente medicale: salarii atractive, mai ales din cauza deficitului de personal
    • Sector financiar (manageri): între 6.000 și 9.000 euro brut, cu posibilități de peste 10.000 euro în funcții înalte

Aceste profesii necesită calificări înalte și experiență, fiind esențiale pentru economia germană.

 

Ce sporuri salariale se acordă în Germania?

În Germania, angajații pot beneficia de:

  • Prime de Crăciun (Weihnachtsgeld)
  • Prime de vacanță (Urlaubsgeld)
  • Bonusuri de performanță
  • Decontare transport
  • Mese subvenționate
  • Sporuri pentru ore suplimentare și muncă de noapte

 

Concluzie

Munca în Germania oferă numeroase avantaje, atât din punct de vedere salarial, cât și al beneficiilor suplimentare. Cunoașterea salariului minim, a câștigurilor medii și a domeniilor cu deficit de forță de muncă te poate ajuta să-ți planifici mai bine cariera. Dacă locuiești deja în Germania, este important să știi și ce tipuri de sporuri și beneficii poți accesa pentru a-ți crește bugetul familial.

Penalizare pentru neplata impozitului în Germania – cum poate fi evitată

adăugat de

Cine trebuie să își depună declarația de impozit în Germania?

În Germania, distingem două categorii de contribuabili. Prima categorie este obligată să depună declarația anuală de impozit, iar a doua o poate face voluntar. Cu toate acestea, merită menționat că, în majoritatea cazurilor, este avantajos să depui declarația, indiferent de obligația legală. Motivul principal este recuperarea impozitului plătit în plus în Germania.

În acest articol, ne vom concentra pe prima categorie de contribuabili. Obligația de a depune declarația anuală de impozit pe venit este reglementată de §149 din Codul Fiscal German (Abgabenordnung).

Se poate presupune că obligația absolută de a depune declarația de impozit apare atunci când contribuabilul primește o notificare oficială în acest sens. Orice persoană care primește o astfel de scrisoare trebuie să răspundă corespunzător. Fiecare contribuabil are responsabilitatea de a se asigura că declarația ajunge la Finanzamt (oficiul fiscal). Totuși, în practică, lucrurile nu stau mereu așa. Corespondența oficială este trimisă în limba germană și conține un vocabular tehnic, motiv pentru care este adesea ignorată.

Amenzi pentru nedeclararea impozitului în Germania și notificările fiscale

Este important de știut că ignorarea constantă a notificărilor fiscale poate fi considerată o contravenție gravă sau chiar o infracțiune. Neplata impozitelor în Germania poate fi pedepsită cu până la 5 ani de închisoare sau cu o amendă de până la 10.000 €. Cu toate acestea, dacă este prima dată când oficiul fiscal solicită depunerea declarației, nu se aplică imediat sancțiuni. În următoarea notificare, oficiul informează contribuabilul că veniturile pot fi estimate pe baza ultimei declarații depuse și că poate face o regularizare automată. Totuși, o astfel de regularizare este întotdeauna dezavantajoasă, deoarece nu sunt luate în calcul eventualele deduceri fiscale.

La a treia și ultima notificare, oficiul fiscal poate impune o amendă care variază între 200 € și 500 €. Chiar și după plata acestei amenzi și emiterea deciziei de impunere, responsabilitatea nu dispare. Contribuabilul este în continuare obligat să depună documentele necesare pentru a evita penalizări suplimentare și mai severe.

Atenție: chiar dacă nu ai lucrat în Germania într-un anumit an și primești o astfel de notificare, este important să răspunzi imediat. Lipsa unui răspuns poate atrage de asemenea o amendă.

Ce penalizări pot fi aplicate în Germania pentru nerespectarea obligațiilor fiscale?

  • Verspätungszuschlag – penalitate pentru depunerea cu întârziere a declarației de impozit. Pentru fiecare lună de întârziere (sau începutul unei luni), se poate adăuga 0,25% din suma datorată, dar nu mai puțin de 25 €. Penalitatea se adaugă la suma de plată sau se reține din rambursarea impozitului.
  • Säumniszuschlag – majorare pentru întârzierea plății unei diferențe de impozit. Această penalitate se aplică doar în cazul în care ai de plată un impozit suplimentar și este de 1% din suma neachitată. Această sancțiune este prevăzută clar în legislație și nu poate fi contestată.
  • Zwangsgeld – amendă coercitivă. Aceasta este stabilită de oficiul fiscal în funcție de istoricul contribuabilului, cum ar fi existența unor datorii sau întârzieri anterioare în plată.

 

Până când trebuie să depun declarația de impozit pentru a evita penalizările?

Așa cum am menționat, legislația germană face diferența între contribuabilii obligați și cei care pot depune declarația în mod voluntar. Fiecare categorie are un termen limită specific.
În cazul unei declarații voluntare, legea permite depunerea acesteia cu până la 4 ani în urmă. Perioada fiscală se încheie la 31 decembrie al anului în cauză. Așadar, în 2025 se pot depune declarații pentru anii fiscali 2021–2024.
Dacă vrei să afli mai multe despre taxele din Germania, te încurajăm să citești articolul nostru de pe blog: Taxe în Germania.

Este recomandat să apelezi la un consultant fiscal – Steuerberater?

Complexitatea legislației fiscale poate fi o provocare pentru persoanele care lucrează în Germania, mai ales dacă nu vorbesc limba sau nu sunt familiarizate cu formalitățile administrative. La Euro-Tax.ro, îți oferim nu doar experiență și cunoștințe, ci și siguranță și optimizare fiscală. Apelând la serviciile noastre, eviți greșelile frecvente care pot duce la amenzi sau alte consecințe financiare.

Suntem calificați ca Steuerberater (consultanți fiscali autorizați în Germania) și ne asumăm întreaga responsabilitate pentru documentele pe care le transmitem, asigurând corectitudinea lor și ocupându-ne direct de eventualele clarificări cu autoritățile.

Așadar, dacă nu ai încheiat încă formalitățile fiscale – vino la noi. Îți pregătim declarația de impozit, aplicăm eventualele deduceri și te ajutăm să recuperezi cât mai mult din taxele plătite în Germania!

Finanzamt, biroul fiscal german – informații esențiale

adăugat de

Finanzamt – biroul fiscal german

Finanzamt este biroul fiscal german. Jurisdicția acestuia este determinată de ultima adresă de reședință. Majoritatea persoanelor care obțin venituri în Germania sunt obligate să depună declarația fiscală la biroul competent până la termenul limită. Află ce obligații fiscale trebuie să îndeplinească contribuabilii în relația cu Finanzamt.

Ce este Finanzamt?

Finanzamt – sau biroul fiscal german – este responsabil pentru administrarea taxelor și reprezintă cel mai jos nivel al administrației financiare din Germania. Printre responsabilitățile sale se numără, printre altele, verificarea corectitudinii fiecărei declarații fiscale depuse, precum și calcularea și colectarea impozitului pe venit. În plus, Finanzamt administrează taxa pe valoarea adăugată (TVA) și acceptă declarațiile anuale de TVA.

Cum pot contacta Finanzamt?

Poți contacta biroul fiscal german folosind una dintre metodele convenabile pentru tine.

O mare parte dintre contribuabili continuă să utilizeze mijloace tradiționale de contact, precum corespondența scrisă, vizitele în persoană sau apelurile telefonice. Dacă alegi să trimiți o scrisoare, asigură-te că folosești formularele corecte și atașezi documentele necesare. Numerele de telefon ale liniilor de asistență pot fi găsite pe site-ul biroului fiscal.

Totodată, din ce în ce mai multe proceduri fiscale pot fi realizate online. Poți utiliza platformele disponibile pentru a depune declarația fiscală, a verifica soldul contului fiscal sau a clarifica eventualele nelămuriri legate de taxe.

Biroul fiscal german competent

Finanzamt-ul competent este stabilit pe baza adresei de reședință curente a contribuabilului, cu condiția ca aceasta să corespundă locuinței efective.

În unele cazuri, există patru birouri competente definite în prealabil. Afilierea se determină în funcție de primele litere ale numelui companiei (de exemplu, Finanzamt Oranienburg pentru literele H până la L, Finanzamt Cottbus pentru literele M până la R, Finanzamt Hameln-Holzminden pentru literele A până la G, iar Finanzamt Noerdlingen pentru literele S până la Z).

Consecințele nerespectării termenului de depunere a declarației fiscale la Finanzamt Germania

Dacă ai obținut venituri în Germania, este posibil să fii obligat să depui o declarație fiscală.

Biroul fiscal german poate trimite o notificare privind depunerea declarației fiscale. În acest caz, trebuie să finalizezi formalitățile până la termenul strict indicat în scrisoare. Dacă eviți această obligație, riști o penalizare pentru fiecare lună de întârziere. Nerespectarea repetată a notificărilor poate duce la emiterea unei decizii fiscale estimate, fără a lua în considerare deducerile sau situația soțului/soției.

Dacă vrei să afli mai multe despre cine trebuie să-și regleze taxele în Germania și cum să eviți o penalizare, te încurajăm să citești articolul nostru: „Penalități pentru neplata impozitelor în Germania – cum pot fi evitate”.

Declarația anuală de venit – cine trebuie să o depună la Finanzamt?

Este important de menționat că, în majoritatea cazurilor, contribuabilii pot solicita un ramburs de taxe. Din acest motiv, depunerea declarațiilor fiscale este recomandată pentru toți angajații care au obținut venituri în Germania într-un anumit an.

Totuși, există situații în care completarea unei astfel de formalități este obligatorie:

  • contribuabilul a beneficiat de un Steuerfreibetrag (deducere fiscală);
  • contribuabilul este încadrat în clasa fiscală 3 sau 6;
  • persoana a obținut venituri suplimentare de peste 410 EUR (de exemplu, venituri globale sau indemnizații din Germania care înlocuiesc salariul);
  • contribuabilul este pensionar.

Declarația fiscală din străinătate – ce trebuie să ai în vedere?

Dacă ești obligat să îți recuperezi taxele în Germania, trebuie să depui declarația fiscală în fiecare an, în perioada prevăzută de lege. Nerespectarea obligațiilor poate duce la notificări din partea autorităților și la aplicarea de amenzi. Suma datorată poate fi majorată cu dobânzi pentru întârziere.

Acordă atenție și bazei de impozitare. În Germania, există sume scutite de impozit. În 2023, aceasta este de 10.908 EUR. Euro-Tax.ro poate efectua un calcul preliminar pentru a verifica dacă ai dreptul la rambursare și care ar putea fi suma estimată.

Informații detaliate despre declarația fiscală pot fi găsite pe site-ul Finanzamt. Dacă ai întrebări suplimentare legate de procedurile aplicabile, contactează-ne pentru a discuta detaliile cazului tău.

Certificatul fiscal

Procedurile fiscale pot fi inițiate cu ajutorul unui Lohnsteuerbescheinigung (certificat fiscal). Acesta este un document care confirmă veniturile realizate de la un anumit angajator. Este emis fie după încheierea anului fiscal, fie după terminarea relației de muncă. Documentul îți permite să completezi declarația fiscală și să determini ce impozit pe venit trebuie plătit sau ce rambursare îți este datorată.

Angajatorul are obligația de a emite acest document și trebuie să raporteze electronic informațiile privind veniturile până la sfârșitul lunii februarie a anului următor. Astfel, Finanzamt deține informații despre veniturile tuturor angajaților din țară.

Dacă ai lucrat în Germania în ultimii 4 ani, nu ezita să ne contactezi. Vom calcula rambursarea taxelor din Germania pentru tine și, dacă este necesar, îți vom explica aspectele legate de declarația fiscală și te vom ajuta să îndeplinești formalitățile necesare.

Taxe în Germania – cât de mari sunt taxele în Germania?

adăugat de

Cine trebuie să depună declarația de impozit pe venit în Germania?

 

În Germania, obligația de a depune declarația de impozit pe venit se aplică tuturor persoanelor care au obținut venituri într-un anumit an fiscal și care îndeplinesc anumite criterii. Acest proces, cunoscut sub denumirea de „Pflichtveranlagung” (depunerea obligatorie), implică transmiterea unei declarații anuale de impozit către autoritățile fiscale germane.

În acest articol, am descris care sunt taxele în Germania, cum poți solicita o rambursare de impozit pentru munca în Germania, cât de mari sunt taxele și care sunt clasele de impozitare în Germania.

Taxe în Germania – termene limită

Termenul pentru depunerea declarației depinde de situația individuală a contribuabilului și de anul fiscal. De exemplu, pentru anul 2024, termenul pentru depunerea declarației de impozit pentru cei care o depun singuri este 31 august 2025, în timp ce pentru cei care utilizează un consilier fiscal german este 31 mai 2026. Pentru declarația aferentă anului 2023, termenul cu ajutorul unui consilier fiscal expiră la 31 iulie 2025.

Valoarea acestei proceduri constă în estimarea și impozitarea veniturilor, precum și în recuperarea eventualelor impozite plătite în plus sau în plata datoriilor restante. Termenele menționate se aplică celor obligați să se înregistreze la autoritățile fiscale germane.

În cazul unei depuneri voluntare, documentele pot fi transmise retroactiv pentru o perioadă de până la patru ani, până la ultima zi a anului din perioada respectivă. De exemplu, dacă dorești să te înregistrezi pentru anul 2021, termenul de depunere este 31 decembrie 2025.

Contribuabilii care trebuie să depună declarația de impozit pe venit trebuie să completeze formularele relevante și să furnizeze documentele necesare pentru a dovedi veniturile și eventualele deduceri fiscale de care pot beneficia. Pentru cei care lucrează cu contracte de muncă, informațiile privind veniturile sunt de obicei furnizate de angajatori sub forma așa-numitei Lohnsteuerbescheinigung (certificat de impozit pe salariu).

Este important să ții cont de faptul că sistemul fiscal german ia în considerare diferite categorii de venituri și situații specifice care pot afecta modul de calcul al impozitului. Prin urmare, este esențial să te familiarizezi cu cerințele și reglementările privind depunerea declarației fiscale.

Ce taxe există în Germania?

Einkommensteuer – ce este?

Einkommensteuer, sau impozitul pe venit, se aplică fiecărei persoane care obține venituri. Acesta este împărțit în mai multe categorii, în principal pe baza tipului de venit obținut, adică un impozit diferit se aplică activităților comerciale și unul diferit companiilor de capital. Veniturile imigranților români provin în principal din activități salariate – în acest caz se aplică impozitul pe salarii, sau Lohnsteuer.

Kirchensteuer – ce este?

Kirchensteuer este un impozit plătit către biserică. Acesta este plătit doar de persoanele care și-au declarat oficial apartenența religioasă. Valoarea impozitului variază în funcție de statul federal în care contribuabilul lucrează și fluctuează între 8 și 9%. Cei care câștigă mai puțin decât suma neimpozabilă anuală, care pentru 2023 este de 10.908 EUR, sunt în general scutiți de plata acestui impozit. În toate celelalte cazuri, impozitul este dedus automat din salariu.

Apartenența religioasă este de obicei determinată în funcție de botez. Angajații români ar trebui să își declare apartenența religioasă înainte de a începe munca. Kirchensteueramt, sau Oficiul de Impozit pe Biserică, poate verifica dacă un contribuabil este credincios în țara sa de origine. Dacă, în timpul angajării în Germania, apartenența religioasă nu este determinată și impozitul nu este plătit, oficiul poate solicita plata impozitelor restante.

Este important să știi că impozitul pe biserică poate fi dedus din impozitul general, deoarece este considerat o cheltuială excepțională. La fel ca donațiile către organizațiile caritabile, impozitul pe biserică reduce venitul impozabil.

Cât este impozitul în Germania în 2025?

Sistemul fiscal german constă din clase de impozitare, iar pe baza situației familiale a contribuabilului, acesta este atribuit clasei corespunzătoare. Clasa de impozitare și veniturile obținute sunt principalele criterii care determină suma impozitului de plătit.

Legea fiscală din Germania prevede și un plafon al veniturilor neimpozabile. În 2025, suma neimpozabilă pentru o persoană fizică este de 11.784 EUR, iar pentru un cuplu este de 23.568 EUR.

Dacă venitul tău anual depășește acest plafon sau orice altă sumă neimpozabilă, vei plăti impozit pe venit pentru suma care depășește. Cota minimă de impozit este de 14%, iar aceasta crește gradual odată cu veniturile. Cota maximă de impozit rămâne la 45%.

Până la ce sumă nu se plătește impozit în Germania?

Suma neimpozabilă, așa-numitul Grundfreibetrag, variază de la an la an și este într-o tendință de creștere. Este suma veniturilor anuale neimpozabile. Valoarea sa este stabilită în conformitate cu Legea Asistenței Sociale și a fost stabilită în principal pentru a asigura un minim de subzistență pentru fiecare contribuabil care trăiește în Germania. Aceasta se aplică doar contribuabililor cu rezidență fiscală nelimitată și clasă fiscală (Steuerklasse) de la 1 la 4, iar pentru clasa 3, suma neimpozabilă este dublată.

În principal, persoanele ale căror venituri impozabile nu au depășit suma neimpozabilă și pragul de venit mondial în Germania într-un anumit an au posibilitatea de a recupera 100% din impozitele plătite în plus.

Mai jos, am enumerat sumele exacte neimpozabile pentru anul în curs:

După cum se poate observa, suma neimpozabilă se dublează în cazul unei depuneri comune. Prin urmare, multe persoane care lucrează în Germania aleg să depună declarația împreună cu partenerul lor.

Clasele de impozitare în Germania – ce sunt acestea?

Sistemul fiscal din Germania diferă de cel din România datorită existenței claselor de impozitare. Contribuabilii sunt alocați acestor clase pe baza situației lor personale, iar clasa în care te afli va influența valoarea impozitului pe venit pe care trebuie să-l plătești ulterior către fisc. Reține că ești obligat să informezi oficiul fiscal despre orice schimbări care pot afecta apartenența ta la o anumită clasă de impozitare.

Concluzie

Dacă intenționezi să lucrezi sau să te stabilești în Germania, cunoașterea legislației fiscale aplicabile este un element esențial de care trebuie să te ocupi. Înțelegerea convenției de evitare a dublei impuneri și a modului în care situația ta personală influențează alegerea clasei de impozitare este extrem de importantă la depunerea declarațiilor către autorități. Acest lucru te va ajuta să eviți situațiile neplăcute și eventualele penalități pentru neplata impozitelor în Germania, precum și să îți crești șansele de a recupera o rambursare mai mare de impozit.

 

Totuși, dacă legislația fiscală germană ți se pare prea complicată, poți încredința declarația ta specialiștilor cu experiență. Completează formularul și te vom contacta, te vom ajuta cu formalitățile și vom recupera pentru tine rambursarea maximă de impozit.