Подаването на данъчна декларация в чуждестранна данъчна служба може да се окаже сериозно предизвикателство за данъкоплатеца. Липсата на чуждоезикови умения, непознаването на данъчните закони и непознаването на данъчните облекчения и приспадания може да доведе до дълъг процес на уреждане и в крайна сметка до възстановяване на нисък данък. Следвайки принципа „Непознаването на закона не е извинение“, е разумно да се снабдите с поне основна информация за това как да оптимизирате процеса на уреждане на данъчни задължения в чужбина, за да се радвате бързо на възстановените си данъци. Ето какво са подготвили за вас нашите експерти.

Данъчен идентификационен номер

Липсата на данъчен идентификационен номер може да забави или дори да попречи на уреждането на данъчни въпроси в чужбина. Важно е да го включите в документите си и да имате основни познания за това как се нарича и къде да го намерите. По-долу е дадено кратко описание на данъчните номера от държавите, в които българите най-често отиват да работят:

  • BSN (Burgerservicenummer) от Нидерландия - състои се от девет цифри. Присъжда се индивидуално на всеки данъкоплатец по време на лично посещение в общината в Нидерландия.
  • Национален номер (National Nummer - NN) от Белгия - състои се от единадесет цифри и се дава на всеки, който работи законно в Белгия. Предоставя се след регистрация в регистъра на жителите или в регистъра на чужденците в Белгия.
  • Identifikationsnummer (IdNR) от Германия - дава се от данъчната служба еднократно, след регистрация в Германия или след подаване на първата данъчна декларация в немската данъчна служба. Състои се от 11 цифри и не съдържа други знаци. Той може да бъде намерен в немската данъчна карта Lohnsteuerbescheinigung.
  • Национален осигурителен номер (NiN) от Обединеното кралство - Този осигурителен номер се среща в две форми:
  • Постоянен номер - съдържа две букви и цифри. Това е индивидуалният идентификационен номер на данъкоплатеца, валиден в Обединеното кралство, който се издава от Jobcentre+.
  • Временен номер - също съдържа букви и цифри, но в различен формат. Това е вътрешният номер на данъчната служба, който се състои от 7 цифри и една буква. Прилага се на лица, които все още не са се регистрирали в Jobcentre+, но вече са започнали работа в Обединеното кралство.

Тези номера обикновено се намират на официалните писма, потвърждаващи тяхното присвояване от съответната служба, на годишните данъчни карти, фишовете за заплата и данъчните решения. От съществено значение е да съхранявате тези документи заради съдържащия се в тях данъчен номер. Ако номерът липсва, трябва да се свържете с работодателя си или с данъчната служба, за да го поискате.

Сертификат за доход

В някои държави за правилното уреждане на въпроса е необходимо удостоверение за доход от българската данъчна служба. По-долу е даден списък на държавите със съответните удостоверения и информация кога се изискват:

  • Холандия - удостоверение за ЕС/ЕИП, което се изисква, когато 90% или повече от годишния доход на данъкоплатеца е холандски. Съществуват изключения, като например когато данъкоплатецът е бил признат за местно лице за данъчни цели от холандската данъчна служба през предходната данъчна година.
  • Германия - сертификат за ЕС/ЕИП, който винаги се изисква от всички чужденци, които работят законно в Германия.
  • Белгия - сертификат за ЕС/ЕИП, изисква се, ако повече от 75% от годишния доход на данъкоплатеца е получен в Белгия.
  • Австрия - удостоверение за ЕС/ЕИП, изисква се за работници, които постоянно пребивават в държава, различна от Австрия.

Какво се случва, ако данъкоплатецът не приложи удостоверението към данъчната декларация или ако то е грешно? Чуждестранната служба може да поиска ново удостоверение, което да забави уреждането на случая. Ето защо е препоръчително да предоставите този документ в началото на процеса, за да не губите време по-късно.

Добрата новина е, че винаги е възможно да се обжалва данъчно решение, издадено без удостоверението. Най-добре е обаче да не отлагате, тъй като службата приема такива жалби в рамките на ограничен срок.

Пълната документация е от ключово значение

Добре подготвеният набор от документи ускорява процеса на подаване на данъчна декларация в чужбина. Какво означава това? Той включва цялата необходима информация, приложения и данни, необходими за издаване на данъчно решение и връщане на данък. Това значително улеснява работата на данъчните служители и гарантира, че решението ще бъде взето бързо и ефикасно. Ето защо, когато уреждате данъци в чужбина, не забравяйте да съберете всички необходими приложения, особено тези, които се отнасят до данъчните удръжки. Ако нещо липсва, службата ще го изиска, което удължава процеса на уреждане на данъците.

Това се илюстрира най-добре с примера на немските данъчни декларации. Обхватът на наличните данъчни облекчения в Германия е много широк. Данъкоплатците могат да претендират за приспадане на разходи за пътуване до работа, разходи за жилище в Германия, разходи за преместване, дългосрочно лечение или дори за почистване на работно облекло! Но всеки разход трябва да бъде документиран. Има приспадания, при които е достатъчно предоставянето на удостоверение от работодателя, като например надбавката за командироване. В някои случаи обаче, като например приспадането за двойно домакинство, е необходима обширна допълнителна документация, включително договори за наем на жилище в Германия и в страната на произход, доказателства за свързаните с това разходи и специално удостоверение от градската/общинската служба на специален формуляр.

Професионална помощ

Най-големите пречки пред безпроблемното уреждане на данъчните спорове в чужбина са непознаването на данъчните закони, документи и процедури, а често и нещо толкова просто като езикова бариера. Ето защо, в случай на някакви съмнения, си струва да потърсите професионална помощ от компании, специализирани в данъчни уреждания в чужбина. Такива компании притежават подробни познания за процедурите и необходимата документация и могат да поддържат връзка с чуждестранната данъчна служба от името на данъкоплатеца по всички въпроси до получаването на сумата за възстановяване. Понякога сертифицираният консултант може да помогне за получаване на данъчна карта, да удължи срока за подаване на декларацията или да изпрати писмо до данъчните власти от името на данъкоплатеца. Заслужава си да обмислите възможността да потърсите помощта на консултант, за да сте сигурни, че процесът на уреждане е бърз, гладък и без излишни усложнения.

Попълнете формуляра за кандидатстване, достъпен на нашия уебсайт, и нашите специалисти ще се свържат с вас и ще ви предложат помощ.

+359 2 423 59 59/+359 882 616 700 и [email protected]

ПОПЪЛНЕТЕ ФОРМУЛЯРА button