Данъци

Официални празници в Германия през 2026 г.

добавен от

Планирате ли пътуване до Германия през 2026 г. или вече работите там? Струва си да се запознаете с календара на официалните празници, за да можете да планирате почивките, пътуванията или семейните събирания според него. В Германия, освен националните празници, има и регионални празници, които се честват само в определени федерални провинции. По-долу ще намерите пълен списък на официалните празници през 2026 г.

Dni wolne od pracy - Niemcy

Списък на официалните празници в Германия през 2026 г.:

  • 1 януари – Нова година (Neujahrstag)
  • 3 април – Велики петък (Karfreitag)
  • 5 април – Великден (Ostersonntag)
  • 6 април – Велики понеделник (Ostermontag)
  • 1 май – Ден на труда (Tag der Arbeit)
  • 14 май – Възнесение Господне (Christi Himmelfahrt)
  • 24 май – Петдесетница (Pfingstsonntag)
  • 3 октомври – Ден на немското единство (Tag der Deutschen Einheit)
  • 25 декември – Коледа (Weihnachten)
  • 26 декември – Втори коледен празник (Zweiter Weihnachtsfeiertag)

Областни празнични дни в Германия през 2026 г.

В допълнение към официалните празнични дни, които важат за цялата страна, в отделните федерални провинции се празнуват и областни празнични дни. Ето списък с тях:

  • 6 януари (вторник) – Богоявление (Heilige Drei Könige) – Баден-Вюртемберг, Бавария, Саксония-Анхалт
  • 8 март (неделя) – Международен ден на жената (Internationaler Frauentag) – Берлин, Мекленбург-Предна Померания
  • 4 юни (четвъртък) – Корпус Кристи (Fronleichnam) – Баден-Вюртемберг, Бавария, Хесен, Северен Рейн-Вестфалия, Райнланд-Пфалц, Саарланд
  • 8 август (събота) – Фестивал на мира в Аугсбург (Augsburger Friedensfest) – само в Аугсбург
  • 15 август (събота) – Успение Богородично (Mariä Himmelfahrt) – главно в Бавария и Саарланд
  • 20 септември (неделя) – Ден на детето (Kindertag) – само в Тюрингия
  • 31 октомври (събота) – Ден на Реформацията (Reformationstag) – Бранденбург, Мекленбург-Предна Померания, Саксония, Саксония-Анхалт, Шлезвиг-Холщайн, Тюрингия, Хамбург, Долна Саксония, Бремен
  • 1 ноември (неделя) – Ден на Вси Светии (Allerheiligen) – Баден-Вюртемберг, Бавария, Северен Рейн-Вестфалия, Райнланд-Пфалц, Саарланд
  • 18 ноември (сряда) – Ден на покаяние и молитва (Buß- und Bettag) – Саксония

Как най-добре да планирате почивката си през 2026 г.?

Струва си да се отбележи, че много от официалните празници през 2026 г. се падат в четвъртък или петък (например 1 май, 14 май и 25 декември). Това е чудесна възможност да си вземете един допълнителен почивен ден и да се насладите на по-дълъг уикенд. За съжаление, някои официални празници се падат в събота или неделя (например Денят на немското единство или Бокс ден), което означава, че не предоставят допълнителен почивен ден както е в България, например.

Данъци в Нидерландия през 2026 г.

добавен от

Въпреки относително високите данъчни ставки, Нидерландия остава една от най-предпочитаните дестинации от мигрантите в Европа. Хората от България, които работят в Холандия, могат да се сблъскат не само с данък върху доходите. Холандската данъчна система се отнася за всеки жител и работник, така че разбирането на нейните правила е от решаващо значение за всеки, който живее и работи там.

Belastingdienst, т.е. Нидерландската данъчна и митническа администрация, е институцията, отговорна за събирането и уреждането на данъците в страната. Съгласно холандските разпоредби, данък се начислява на всеки, който получава доходи в Нидерландия. Въпреки че данъчните ставки и начините на подаване на данъчни декларации могат да варират, както физическите лица, така и юридическите лица (като компании или организации) са длъжни да плащат определена част от доходите си в националния бюджет.

Кой трябва да подаде данъчна декларация в Нидерландия?

Всеки, който е спечелил пари в Холандия, е длъжен да подаде данъчна декларация. Данъчното задължение се отнася за лица, които са сменили работодателя си през годината, са получили различни обезщетения и надбавки, са получили известие от данъчната служба да подадат декларация, както и за командировани работници. Накратко, всеки, който е работил в Нидерландия, трябва да изпълни данъчните си задължения. Неизпълнението на това задължение може да доведе до санкции от Belastingdienst. За да се избегнат проблеми, се препоръчва данъчните декларации да се подават редовно и навреме, за предпочитане веднага след края на дадената данъчна година

Какъв данък върху доходите се прилага за българите в Нидерландия?

За българите, работещи в Нидерландия, се прилагат същите данъчни ставки и правила, както за всеки друг служител в страната. Данъчните ставки са разделени на няколко групи: те започват от по-нисък процент за по-ниски доходи и се увеличават с нарастването на доходите. Освен това, българите, работещи в Холандия, могат да се възползват от различни данъчни облекчения, които могат да намалят окончателното им данъчно задължение. За да подадете правилно данъчната си декларация, се нуждаете от пълна информация (включително вашия BSN номер) и документи.

Dni wolne Holandia

Данък върху доходите в Холандия през 2026 г. – колко е той?

Данъчната реформа, въведена година по-рано, която включваше разделяне на три данъчни групи, беше запазена през 2026 г. Данъчните групи за доходите от трудова дейност в Нидерландия през 2026 г. са както следва:

  • 1-ва група: доходи до 38 883 евро – ставка 35,75% за лица под държавната пенсионна възраст (17,85% за лица, достигнали държавната пенсионна възраст)
  • 2-ра група: доход от 38 883 евро до 78 426 евро – ставка 37,56%
  • 3-та група: доход над 78 426 евро – ставка 49,50%

ЗАБЕЛЕЖКА! Важно е да запомните, че:

  • По-високата данъчна ставка се прилага само за частта от дохода, която надвишава даден праг, а не за целия ви доход.
  • След навършване на пенсионна възраст се прилага по-ниска данъчна ставка в първата данъчна група (17,85% за доход до 38 883 евро). Това се дължи на факта, че след навършване на пенсионна възраст вече не плащате пенсионни вноски.

Според холандската данъчна служба Belastingdienst, през 2026 г. данъчният кредит за заетост (arbeidskorting) в Нидерландия се е увеличил до 11 965 евро, което е реална подкрепа за професионално активните хора, а максималният общ данъчен кредит възлиза на 3115 евро.

Данъци в Нидерландия – важни промени, въведени през 2025 г.

През 2025 г. Холандия въведе значителни промени в данъчната система, включително ново разделение на три данъчни класа. Реформата имаше за цел да повиши прозрачността и да приведе ставките в съответствие с нивата на доходите в Нидерландия.

Хората, които печелят до 38 441 евро годишно, се възползваха от по-ниска данъчна ставка (35,82 %), което представляваше намаление в сравнение с предишната система. В новата група, обхващаща доходи от 38 441 до 76 817 евро, данъчната ставка беше 37,48 %, което формираше средната група и позволяваше по-добро приспособяване на данъчната тежест. За хората с доход над 76 817 евро ставката остана 49,50 %.

Промените засегнаха и данъчните кредити. Общият данъчен кредит беше намален на 3027 евро.

Три данъчни групи в Нидерландия

През 2025 г. Нидерландия въведе разделение на три данъчни групи, които бяха както следва:

  • за доходи до 38 441 евро – ставка 35,82 % за лица под държавната пенсионна възраст (17,92 % за лица, достигнали държавната пенсионна възраст)
  • за доходи между 38 441 евро и 76 817 евро – ставка 37,48 %
  • за доходи над 76 817 евро – ставка 49,50 %

Промените имаха за цел да адаптират по-добре данъчните ставки към различните нива на доходите и да насърчат работещите да останат професионално активни чрез увеличаване на данъчния кредит, свързан с трудовата заетост.

Колко данъци ще плащам в Нидерландия и мога ли да получа възстановяване на данъци?

В Нидерландия данъчните ставки върху доходите са прогресивни и зависят от нивото на доходите ви. Освен това е възможно да кандидатствате за различни данъчни кредити, които могат да намалят данъчните ви задължения. При изпълнение на определени условия е възможно да получите възстановяване на надплатени данъци. По-специално, ако работодателят ви е удържал повече данъци от заплатата ви, отколкото е било необходимо, след подаване на годишната си данъчна декларация и уреждане на сметките с данъчната служба (Belastingdienst), можете да получите възстановяване на надплатените данъци.

Това обаче зависи от много фактори, като общия ви доход, разходите, които отговарят на условията за приспадане, и индивидуалната ви данъчна ситуация. Затова е препоръчително да се консултирате с данъчен консултант или да използвате подходящи данъчни инструменти, за да определите точно данъчните си задължения и евентуалното възстановяване.

Каква е ситуацията с данъците в Нидерландия?

Ако планирате да заминете за Нидерландия или вече работите там, имайте предвид, че нидерландските данъчни разпоредби, приложими за вас, започват да се прилагат от първия ви работен ден. Затова се препоръчва да ги спазвате и да изпълните всички формални изисквания към Belastingdienst, нидерландската данъчна служба. В Нидерландия няма фиксиран краен срок за подаване на данъчна декларация – можете да я подадете през цялата календарна година. Имайте предвид обаче, че ако получите призовка, важи крайният срок, посочен в писмото.

В Нидерландия данъчните декларации могат да се подават до 5 години назад, но препоръчваме да не чакате прекалено дълго и да подавате данъчната си декларация текущо. Важно е също така, че има възможност да се възползвате от различни данъчни кредити, което може да доведе до възстановяване на надплатени данъци, ако работодателят ви е платил прекалено висока сума.

Какви данъчни кредити са налични в Нидерландия?

В Нидерландия има широк спектър от данъчни кредити: кредити, свързани с деца, кредити, свързани с образование, ипотеки и медицински разходи. Само жителите – т.е. лицата, които отговарят на правилото за 90% (90% от облагаемия доход в Нидерландия) – имат право да се възползват от тези данъчни кредити. Ако искате да научите повече за данъчните кредити, които са ви достъпни, попълнете формуляра за контакт.

Обобщение

Ако имате въпроси относно попълването на данъчната декларация, ви препоръчваме да попълните формуляра по-долу и нашите консултанти ще определят какви стъпки трябва да бъдат предприети, за да се гарантира изгодно и законосъобразно уреждане на данъците.

Необлагаема сума в Германия през 2026 г. – колко е?

добавен от

Всяко работещо лице в Германия е задължено да плаща данък върху доходите. Дължимата сума се влияе от необлагаемата сума. Ако облагаемият доход на данъкоплатеца попада в рамките на необлагаемата сума, той може да разчита на пълно възстановяване на немския данък, който е трябвало да плати на данъчната служба през годината. Какъв е размерът на необлагаемата сума в Германия и за кого важи тя?

Промени в необлагаемата сума в Германия през 2026 г.

През 2026 г. необлагаемата сума в Германия е 12 348 евро за индивидуално отчитане и 24 696 евро за съвместно отчитане. Необлагаемият размер се променя всяка година, тъй като се взема предвид текущата икономическа ситуация в страната (включително, наред с други неща, инфлацията и разходите за живот). Струва си да се помни, че уреждането на данъка върху доходите в Германия може да се извърши до четири години назад. Поради тази причина – в допълнение към текущите ставки на необлагаемата сума – си струва да се знаят и предишните стойности. Необлагаемата сума в Германия през 2025 г. е била 12 096 EUR за неженени лица и 24 192 EUR за семейни партньори. Това е увеличение в сравнение с 2024 г. (съответно 11 784 EUR и 23 568 EUR).

Колко е необлагаемата сума в Германия през 2025 г.?

Необлагаемият доход е сумата на доходите, получени през годината, която не се облага с данък. Немската данъчна система предвижда, че нейният размер може да се променя всяка година. Това не е по-различно и през 2025 г. Необлагаемият размер се увеличи от 11 784 евро през 2024 г. на 12 096 евро през 2025 г.

Съвместното данъчно облагане със съпруг/съпруга не изключва използването на необлагаемата сума за физически лица. В такъв случай нейният размер е два пъти по-голям от ставката, приложима през съответната година. Така, ако единият съпруг не работи, другият може да спечели до 24 192 EUR през 2025 г. и да не плаща данък.

Как се изчислява необлагаемата сума в Германия?

Данъкът върху доходите в крайна сметка се изчислява на годишна база. През 2026 г. необлагаемата сума в Германия за самостоятелно наети данъкоплатци е 12 348 EUR. Нейният размер не се определя на месечна база, но при преизчисляване тя възлиза на 1 029 €.

Струва си да запомните, че ако извършвате данъчни уреждания с немската данъчна служба, ставката на данъка върху доходите взема предвид световния доход. Следователно данъкоплатците, които не надвишават необлагаемата сума в Германия, като отчитат доходите си от Германия, но са получили по-високи доходи в други държави, трябва да вземат това предвид при уреждането на сметките си.

 

До каква сума не трябва да се отчита в Германия?

Необлагаемата сума в Германия обхваща всички данъчни местни лица в страната. Ограничено данъчно задължение се прилага за тези, които имат основен център на интересите си в друга държава. Данъчното местожителство е в мястото, където данъкоплатецът прекарва повече от половината година (повече от 183 дни), където се намира центърът на живота му или където получава повече от 90 % от доходите си. Лице с ограничено данъчно задължение в Германия не може да се възползва от всички облекчения и приспадания, включително от необлагаемия размер на данъка върху доходите. Лицата, включени в данъчен клас VI, т.е. лицата с повече от едно трудово правоотношение, също не могат да се възползват изцяло от необлагаемата сума. В техния случай вторият работодател не включва нейната стойност в месечното плащане. Ако искате да научите повече за това кой трябва да уреди данъка в Германия и как да избегнете санкцията за неуреждане, ви препоръчваме да прочетете тази статия: „Глоба за неподаване на данъчна декларация в Германия – как да го избегнем?“.

Необлагаем размер на данъка в Германия през предходните години

Необлагаемият размер на данъка в Германия през предходните години беше:

  • през 2025 г. – 12 096 евро за еднолични данъкоплатци и 24 192 евро за семейни двойки;

  • през 2024 г. – 11 784 евро за еднолични данъкоплатци и 23 568 евро за семейни двойки;

  • през 2023 г. – 10 908 евро за еднолични данъкоплатци и 21 816 евро за семейни двойки;

  • през 2022 г. – 10 347 евро за еднолични данъкоплатци и 20 694 евро за семейни двойки.

Това са важни стойности, ако в миналото сте работили в Германия, но все още не сте се отчели пред данъчната служба. Доходите, получени в западната държава, могат да бъдат уредени до четири години назад.

Необлагаема сума за 2026 г. в Нидерландия

добавен от

Много българи, работещи в Нидерландия, се чудят дали през 2026 г. ще има необлагаема сума и как ще работи тя на практика. Важно е да се знае, че нидерландската данъчна система се различава от българската – няма единна, фиксирана необлагаема сума, каквато познаваме в България. Вместо това съществува система от данъчни кредити (heffingskortingen), които позволяват значително да се намали размерът на дължимия данък в Нидерландия.

В Нидерландия няма стандартно данъчно облекчение под формата на сума от дохода. Вместо това всеки данъкоплатец може да се възползва от така нареченото общо данъчно облекчение (Algemene Heffingskorting). През 2026 г. максималният му размер е 3 115 евро и е напълно достъпен за лица, чийто годишен доход не надвишава 29 736 евро. С увеличаването на дохода това облекчение постепенно намалява (с 6,398% за всеки евро над прага), докато напълно се изчерпи при доход от 78 426 евро.

Данъчни прагове в Нидерландия през 2026 г.

През 2026 г. в Нидерландия се прилагат три данъчни прага за доходи от трудова дейност (т.нар. box 1):

  • Праг I: доход до 38 883 евро – ставка 35,75%

  • Праг II: доход от 38 883 евро до 78 426 евро – ставка 37,56%

  • Праг III: доход над 78 426 евро – ставка 49,50%

Важно е да се отбележи, че по-високата данъчна ставка се прилага само за сумата, която надвишава съответния праг, а не върху целия ви доход.

Нидерландската данъчна система предлага и други облекчения, като например трудовото облекчение (Arbeidskorting), което през 2026 г. достига до максимум 5 712 евро. Тези инструменти могат значително да увеличат възстановяването на данъците ви или да намалят авансовите вноски, събирани от вашия работодател. Ако искате да научите повече за специфичните кредити, ние ги описваме подробно в нашата статия: Данъчни облекчения в Нидерландия.

Обобщение

През 2026 г. в Нидерландия няма единна, фиксирана необлагаема сума. Данъчните кредити са от решаващо значение, включително общото данъчно облекчение, което може да достигне до 3 115 евро. Струва си да проверите кои облекчения са приложими за вашия случай, за да оптимизирате данъчната си декларация и да увеличите сумата за възстановяване от Холандия. Имайте предвид и актуализираните данъчни прагове, които влияят пряко върху задълженията ви към холандската данъчна служба (Belastingdienst).

Празници и официални почивни дни в Нидерландия през 2026 г.

добавен от

Нидерландия има няколко официални празници през 2026 г., които често (но не винаги) означават почивен ден от работа. Важно е да се помни, че холандското законодателство не гарантира правото на почивка на всеки официален празник. По-долу е списък с официалните празници през 2026 г., които често се третират като почивни дни в Нидерландия:

  • 1 януари – Нова година (Nieuwjaarsdag)
  • 5 април – Великден (Eerste Paasdag)
  • 6 април – Велики понеделник (Tweede Paasdag)
  • 27 април – Рожден ден на краля (Koningsdag)
  • 14 май – Възнесение Господне (Hemelvaartsdag)
  • 24 май – Петдесетница (Eerste Pinksterdag)
  • 25 декември – Коледа (Eerste Kerstdag)
  • 26 декември – Втори коледен ден (Tweede Kerstdag)

Популярни празници в Нидерландия

В допълнение към официалните празници, в Нидерландия има и други дни, които се празнуват масово или имат културно значение, въпреки че не са гарантирани по закон като почивни дни:

  • 14 февруари – Свети Валентин (Valentijnsdag)
  • 3 април – Велики петък (Goede Vrijdag)
  • 4 май – Ден на паметта (Nationale Herdenking)
  • 5 май – Ден на освобождението (Bevrijdingsdag)
  • 1 ноември – Ден на всички светии (Allerheiligen)
  • 6 декември – Ден на Свети Никола (Sinterklaas)
  • 24 декември – Бъдни вечер (Kerstavond)
  • 31 декември – Нова година (De jaarwisseling)

Как да планирате умно почивката си през 2026 г. в Нидерландия?

През 2026 г. няколко празници в Нидерландия са благоприятни и ви дават възможност да планирате дълъг уикенд или мини ваканция:

  • 27 април, рожденият ден на краля (Koningsdag), се пада в понеделник – просто си вземете почивен ден в петък, 24 април, за да се насладите на четиридневен уикенд.
  • 14 май, Възнесение Господне (Hemelvaartsdag), се пада в четвъртък – в много компании петъкът след този ден е почивен или лесно може да бъде планиран като отпуск. Това ви дава четири дни почивка (14-17 май).
  • 24-25 май, Петдесетница (Eerste Pinksterdag) е неделя и понеделник – естествен дълъг уикенд.
  • Коледа (Eerste Kerstdag) и вторият ден на Коледа (Tweede Kerstdag) – като си вземете почивка на 24 декември (Бъдни вечер), можете да си осигурите четири дни коледна почивка.
  • Нова година (De Jaarwisseling) – ако си вземем почивен ден на тази дата, заедно с почивния ден на 1 януари – Нова година (Nieuwjaarsdag), имаме още четири почивни дни.

Искания за уреждане от Белгия за 2024 г.

добавен от

Белгийската данъчна администрация, известна като Federale Overheidsdienst Financiën, изпраща искания за подаване на данъчни декларации за данъчната 2024 година. Писмото, озаглавено „Aangifte in de belasting van niet-inwoners aanslagjaar 2024”, може да бъде получено от данъкоплатците, които са работили в Белгия през миналата година. Това е „зелената книжка”, в която е посочен крайният срок за подаване на данъчната декларация.
Ако сте го получили, свържете се с нас възможно най-скоро. Ние ще прегледаме вашата ситуация и ще ви помогнем да изпълните навреме всички необходими формалности за вашата белгийска данъчна декларация.

Крайни срокове за подаване на данъчни декларации в Белгия

Тази година лицата, които са работили в Белгия през 2024 г. и са длъжни да подадат данъчна декларация, трябва да я подадат до 21 ноември 2025 г., съгласно уведомлението, което са получили. Данъкоплатците, които желаят да избегнат санкции (лихви и глоби), трябва да подадат данъчната си декларация възможно най-скоро, за предпочитане преди посочения краен срок. Неизпълнението на задължението за подаване на декларация може да доведе до глоба и/или увеличение на данъка в размер от 10% до 200%, а самата глоба може да варира от 50 до 1250 евро.

Задължение за подаване на данъчна декларация

В Белгия подаването на данъчна декларация е задължително както за данъчните резиденти, така и за нерезидентите. Това означава, че всеки данъкоплатец, който законно е работил в Белгия, трябва да подаде данъчна декларация пред белгийските данъчни власти, независимо дали има право на възстановяване на данък или трябва да плати допълнителен данък. Освен това, съпружеските двойки са длъжни да подават съвместна данъчна декларация.
Ако данъкоплатецът не подаде декларацията си в срок, данъчната служба автоматично ще определи данъка въз основа на наличните данни, без да прилага никакви данъчни облекчения или отстъпки. Освен това може да бъде наложена санкция за късно подаване.
Ето защо е препоръчително да поверите този процес на специалисти, които ще изберат най-подходящия вариант за подаване (съвместно или индивидуално), ще определят наличните данъчни облекчения и ще подготвят декларацията точно и в съответствие с белгийското данъчно законодателство.

Необходими документи за белгийската данъчна декларация

Ако сте получили искане за данъчна декларация в Белгия с краен срок 21 ноември 2025 г., моля, свържете се с нас възможно най-скоро и ни предоставете следните документи:
• Копие от искането за данъчна декларация от Белгия
• Fiche/Loonbrief/Individual Rekening (данъчна карта или фиш за заплата) – копия са достатъчни
• Копие от вашата лична карта
• Сертификат от ЕС/ЕИП
• Нашият набор от документи, който ще получите по електронна поща или от нашия партньорски офис
• Допълнителни документи, необходими за претендиране на данъчни облекчения

Имате въпроси?
Свържете се с нас:
• Чрез формуляра за контакт
• В оторизиран партньорски офис
• Лично в офисите на нашата компания:

София, ж.к. Младост 1,
бул. „Климент Охридски“ 1А – етаж 3

 Пловдив, бул. „Васил Априлов” 4

Lohnsteuerbescheinigung в Германия – какво е това?

добавен от

Работата в Германия е свързана с редица задължения. Един от основните документи, с които всеки българин, работещ в Германия, трябва да е запознат, е Lohnsteuerbescheinigung, по-известен като „“немски данък върху доходите от трудова дейност“. В тази статия ще обясним какво представлява данъчната карта Lohnsteuerbescheinigung, как може да се уреди с немската данъчна служба, какво е необходимо, за да подадете немската си данъчна декларация, и какъв вид данъчно възстановяване от Германия можете да очаквате.

Какво е Lohnsteuerbescheinigung?

Lohnsteuerbescheinigung е годишна справка, която предоставя информация за вашите доходи, както и за размера на платените данъци и социалноосигурителни вноски. Lohnsteuerbescheinigung е данъчна карта, издадена от вашия германски работодател в края на данъчната година. Тя е необходима за правилно подаване на данъчната ви декларация в немската данъчна служба.

Немски данък върху доходите на физическите лица или Lohnsteuerbescheinigung – кога се издава?

Работодателите са длъжни да предоставят на служителите си документа Lohnsteuerbescheinigung не по-късно от края на февруари следваща данъчна година, освен ако трудовото правоотношение не е приключило по-рано, преди края на тази данъчна година.

Добре е да се знае, че за хората, работещи по т.нар. MiniJobs (където месечните доходи не надвишават 520 евро, т.е. 6240 евро годишно), не се удържат данъци и социалноосигурителни вноски, което освобождава работодателя от задължението да издава Lohnsteuerbescheinigung.

Как да получите Lohnsteuerbescheinigung?

Работодателят е длъжен да предостави данъчната карта на своите служители (по-известна като „“немски PIT”) на Finanzamt. Това трябва да стане по електронен път не по-късно от края на февруари на следващата година. Ако обаче сте загубили Lohnsteuerbescheinigung или не сте я получили от работодателя си, първата стъпка е да се свържете с работодателят и да поискате дубликат. Ако това не помогне, можете да се свържете директно с немската данъчна служба, която може да генерира нов документ въз основа на данните в системата си. Не забравяйте, че можете да се възползвате и от нашата помощ – ние ще получим необходимите документи от работодателя ви и ще ви помогнем да възстановите данъците си.

Какво ви е необходимо, за да уредите данъците си в Германия?

За да уредите данъците си в Германия, ви е необходимо преди всичко:

  • Документи от работодателя ви, т.е. данъчната карта Lohnsteuerbescheinigung или фишът за заплатата ви за последния месец (Abrechnung),
  • Документи, потвърждаващи разходите, които сте направили и които влияят на уреждането на данъците ви, например разходи, свързани с поддържането на жилище в Германия.

Тези документи, заедно с информацията за вашата лична ситуация, са от решаващо значение за правилното попълване на данъчната ви декларация в Германия. Важно е да не пропуснете никаква важна информация, тъй като липсващите данни могат да доведат до забавяния в германската данъчна служба или дори до налагане на санкции.

Ако ви липсват необходимите документи, не забравяйте, че можете да се възползвате от помощта на компании като нашата. Ние ще получим Lohnsteuerbescheinigung от вашия работодател и след това ще ви помогнем да възстановите данъка върху доходите си от Германия. Благодарение на нашия упълномощен Steuerberater, можем да извлечем данните на данъкоплатците директно от немската данъчна служба, при условие че имате IdNr, т.е. Identifikationsnummer.

Какъв вид данъчно възстановяване от Германия можете да очаквате?

Колко можете да получите обратно от вашите надплатени данъци в Германия?
Ключовите фактори, които влияят върху размера на вашето възстановяване, са вашият годишен доход, спечелен в Германия, и вашата данъчна класа. При подаване на данъчната си декларация можете да се възползвате от различни данъчни облекчения, които могат значително да увеличат сумата, която получавате обратно, особено ако имате неограничено данъчно задължение в Германия. Максималната сума, която можете да получите, е сумата от надплатените данъци, удържани от работодателя ви от заплатата ви. Въз основа на нашия опит, средната данъчна възстановяване за работа в Германия е 783 евро.

Освен това, ако работите в Германия и имате деца, можете да кандидатствате за допълнителна помощ за тяхното издръжка и образование, т.е. семейната надбавка Kindergeld.

Ако искате да възстановите данъците си от Германия, оставете данъчната си декларация в ръцете на опитни специалисти. Попълнете формуляра и ние ще се свържем с вас и ще ви помогнем да изпълните формалностите. Ние ще възстановим за вас максималното възможно данъчно възстановяване от Германия.

Доходи в Австрия през 2025

добавен от

Австрия е страна, която все повече привлича българи, търсещи стабилна работа и привлекателни доходи. Въпреки че не е най-популярната дестинация за икономическа миграция, тя предлага едни от най-високите заплати в Европа, както и висок стандарт на живот и добре развита социална система. През 2025 г., поради недостиг на работници в много сектори, Австрия остава отворена за специалисти и работници с ръчен труд от чужбина.

 

Как се формират заплатите в Австрия?

Равнището на доходите зависи от много фактори: квалификация, опит, образование, възраст и регион на заетост. Струва си да се помни, че в Австрия няма законово определена минимална работна заплата. Минималните ставки на заплащане се определят в колективни трудови договори (Kollektivvertrag), договорени за отделните сектори. През 2025 г. най-ниските месечни заплати започват от около 1 500 евро бруто, въпреки че в някои сектори те могат да бъдат малко по-ниски или по-високи – например в търговията на дребно те са около 1 450 евро, в строителството – 1 742 евро, а в хотелиерството – 1 320 евро. Служителите на по-ниско ниво могат да очакват средно 1 600 евро бруто на месец.

 

Средна заплата – колко всъщност можете да спечелите?

Средната заплата в Австрия е сред най-високите в региона. По последни данни средната брутна заплата е около 3 400 евро на месец (т.е. около 40 875 евро на година). След като се приспаднат данъците и социалните осигуровки, на служителя остават средно 2200-2300 евро нетно. Размерът на възнаграждението зависи от региона, отрасъла и опита – специалистите и хората с висше образование могат да разчитат на значително по-високи заплати.

 

Примерни средни годишни брутни заплати в избрани сектори:

  • Финанси: приблизително 41 500 евро
  • Бизнес услуги: приблизително 31 800 евро
  • Медицина: приблизително 29 400 евро
  • Енергетика: приблизително 24 400 евро
  • Производство: приблизително 19 800 евро

Ако се интересувате как изглеждат заплатите в други страни, вижте нашата статия за заплатите в Нидерландия.

 

Най-търсените и най-добре платени професии

През 2025 г. Австрия все още ще се бори с недостиг на работници в много сектори. Най-много предложения за работа се отнасят до производството (оператори на ЦПУ, инженери, производствени работници), ИТ (програмисти, администратори, SAP специалисти), здравеопазването (лекари, медицински сестри, болногледачи), строителството (зидари, електротехници, водопроводчици, заварчици), както и туризма и кулинарията (готвачи, сервитьори, управители на хотели). Много популярна е и сезонната работа, например прибирането на реколтата.

 

Примерни брутни месечни заплати:

  • Архитект: около 3 350 евро
  • Програмист: приблизително 3450 евро
  • Инженер: около 3 500 евро
  • Медицинска сестра: приблизително 2 950 евро
  • Мениджър продажби: приблизително 6 000 евро

 

За техническите и специализираните професии заплатите могат да надхвърлят 60 000 евро годишно, а за опитните лекари или ръководителите на проекти в строителството – дори 80 000 евро годишно.

Данъчно облагане и социалноосигурителни вноски в Австрия

Австрия има прогресивна данъчна скала. През 2025 г. необлагаемата сума е 13 308 евро годишно. Ставките на подоходния данък (Lohnsteuer) започват от 20% и нарастват до 55% за най-високите доходи. В допълнение към данъка от заплатите се удържат вноски за социално осигуряване: здравно, пенсионно, за злополука и за безработица. Общата тежест е около 18-20% от брутната заплата на служителя.

Заслужава да се отбележи, че в Австрия не е възможно съвместно подаване на данъчни декларации със съпруга/съпругата – всеки подава индивидуални декларации. Легално работещите хора могат да кандидатстват за възстановяване на данъци от Австрия, а системата предвижда многобройни приспадания, напр. за пътуване до работа, поддържане на двойно домакинство или деца на издръжка.

 

Работно време и допълнителни придобивки в Австрия

Стандартната работна седмица е 40 часа, разпределени в 5 дни. Служителите имат право на 25 дни платен отпуск и 13 официални празника. Много компании изплащат така наречените „13-та заплата“ (бонус за празниците) и „14-та заплата“ (коледен бонус), които обикновено съответстват на месечната заплата. Освен това в някои сектори можете да разчитате на възстановяване на разходите за придвижване до работното място или на увеличени бонуси за нощен труд.

 

Регионални различия в Австрия

Най-високите заплати се предлагат във Виена и северните региони на Австрия. В столицата средната заплата достига дори до 4450 евро бруто, докато в по-малките градове и планинските региони (напр. Каринтия) заплатите са по-ниски, но и разходите за живот са по-ниски.

 

Заслужава ли си да работите в Австрия?

Заплатите в Австрия са много по-високи, отколкото в България, и дори след приспадане на по-високите разходи за живот много българи успяват редовно да спестяват пари. Ключово за кариерното развитие е владеенето на немски език, въпреки че в някои сектори английският е достатъчен. Струва си да използвате проверени оферти за работа и да не забравяте за данъчните задължения както в Австрия, така и в България.

Австрия предлага стабилен пазар на труда, конкурентни заплати, множество допълнителни придобивки и прозрачна данъчна система. Ако обмисляте икономическа миграция, това определено е посока, която си заслужава да бъде разгледана.

Данъци в Германия – колко са данъците в Германия?

добавен от

Кой трябва да урежда данъка върху доходите в Германия?

В Германия задължението за плащане на данък върху доходите се отнася за всички лица, които са получили доходи през дадена данъчна година и отговарят на определени критерии. Този процес, известен като „Pflichtveranlagung“ (задължително уреждане), включва подаване на годишна данъчна декларация пред немските данъчни власти.

В тази статия описахме какви са данъците в Германия, как да поискате връщането на данъци от Германия, колко са данъците в Германия и данъчните класове в Германия.

Данъци в Германия – крайни срокове

Крайният срок за подаване на декларацията зависи от индивидуалното положение на данъкоплатеца и от данъчната година. Например за 2023 г. крайният срок за подаване на данъчна декларация за тези, които я подават самостоятелно, е 31 август 2024 г., а за тези, които използват услугите на немски данъчен консултант, той е 31 май 2025 г. За декларацията за 2022 г. крайният срок за подаване с помощта на данъчен консултант изтича на 31 юли 2024 г. Стойността на тази процедура е оценката и облагането на доходите и евентуалното възстановяване на надвнесен данък или уреждане на неизплатени задължения. Посочените крайни срокове се отнасят за лицата, които са задължени да се уредят с немските данъчни власти. В случай на доброволно уреждане документите могат да се подават в службата до четири години назад до последния ден на месеца на съответната година. Следователно може лесно да се заключи, че ако искате да се споразумеете за 2020 г., крайният срок за подаване на декларацията е 31 декември 2024 г.

Данъкоплатците, които подават данъчни декларации, трябва да попълнят съответните формуляри и да предоставят необходимите документи, за да докажат доходите си и всички данъчни облекчения, на които имат право. За работещите на трудови договори информацията за доходите обикновено се предоставя от работодателите под формата на така нареченото удостоверение за данъка върху заплатата (Lohnsteuerbescheinigung).

Важно е също така да се има предвид, че немската данъчна система взема предвид различни категории доходи и специфични ситуации, които могат да повлияят на начина на изчисляване на данъка. Ето защо е важно да се запознаете подробно с изискванията и разпоредбите относно уреждането.

Какви са данъците в Германия?

Einkommensteuer – какво представлява?

Einkommensteuer, или данъкът върху доходите, се начислява на всяко физическо лице, което получава доходи . Той е разделен на няколко категории, главно в зависимост от вида на получаваните доходи, т.е. различен данък се прилага за стопанската дейност, а друг – за капиталовите дружества. Доходите на българските имигранти идват основно от трудова дейност – в този случай се прилага данъкът върху заплатите или така нареченият Lohnsteuer.

Kirchensteuer – какво е това?

Kirchensteuer е данък, който се плаща на църквата. Той се плаща само от хора, които официално са декларирали своята религиозна принадлежност. Размерът на данъка варира в зависимост от провинцията, в която работи данъкоплатецът, и е в диапазона между 8% и 9%. Лицата, които печелят по-малко от необлагаемата сума на година, която за 2023 г. е 10 908 евро, по правило са освободени от плащането на църковен данък. Във всички останали случаи данъкът се начислява автоматично върху заплатата.

Религиозната принадлежност най-често се определя от това дали данъкоплатецът е бил кръстен. Българските служители трябва да декларират своята религиозна принадлежност, преди да постъпят на работа. Kirchensteueramt, или Църковната данъчна служба, може да провери дали данъкоплатецът е вярващ в страната си на произход. Ако по време на работа в Германия религиозната принадлежност не е установена и данъкът не е платен, службата може да поиска плащане на дължимия данък.

Добре е да се знае, че е възможно църковният данък да бъде приспаднат от данъка, тъй като той се счита за извънреден разход. Както и при даренията за благотворителни организации, църковният данък намалява облагаемия доход.

Колко е данъкът в Германия през 2023 г.?

Немската данъчна система се състои от данъчни класове и въз основа на семейното положение на данъкоплатеца той се причислява към съответния клас. Именно данъчният клас и размерът на доходите са основните фактори, които определят размера на данъка, който трябва да се плати.

Данъчното законодателство в Германия налага и ограничение на доходите, върху които няма да плащате данък. През 2023 г. необлагаемата сума в Германия за индивидуално отчитане е 10 908 евро, а за съвместно отчитане: 21 816 евро.

Ако годишният ви доход надхвърля тази или друга необлагаема сума, плащате (личен) данък върху превишението. Данъчната ставка е минимум 14% и се увеличава с нарастването на дохода. Максималната данъчна ставка е 45%.

Каква е данъчната ставка в Германия през 2024 г.?

Поради все по-трудната икономическа ситуация и желанието да се компенсират последиците от растящата инфлация, немското правителство реши отново да повиши необлагаемата сума. През 2024 г. тя е 11 604 евро за неженени лица и 23 208 евро за съпрузи и лица в регистрирани партньорства. Данъчните ставки остават непроменени и продължават да варират от 14% до 45%.

Каква е данъчната ставка в Германия през 2025 г.?

От 1 януари 2025 г. необлагаемият минимум за доходите се увеличава на 12 096 евро годишно за самостоятелно деклариране и 24 192 за женени лица. Това увеличение има за цел да компенсира ефекта от инфлацията и да осигури по-голяма финансова стабилност за данъкоплатците.

До каква сума не се плаща данък в Германия?

Размерът на необлагаемата сума, т.нар. Grundfreibetrag, варира през отделните години и бележи тенденция към нарастване. Тя представлява сумата на годишните необлагаеми доходи. Нейният размер се определя в съответствие със Закона за социалното осигуряване и е създаден главно с цел да осигури минимална издръжка на всеки данъкоплатец, живеещ в Германия. Тя се прилага само за данъкоплатци с неограничени данъчни задължения и данъчен клас (Steuerklasse) от 1 до 4, като за данъчен клас 3 необлагаемата сума се удвоява.

Преди всичко хората, чиито облагаеми доходи не са надхвърлили необлагаемата сума и световния праг на доходите в Германия през дадена година, имат възможност да възстановят 100 % от надвнесения данък.

По-долу сме посочили точните необлагаеми суми за съответната година:

Както лесно може да се забележи, необлагаемата сума се удвоява при съвместно уреждане на данъците. Затова много работещи в Германия избират да се установят заедно с партньора си.

Данъчни класове в Германия – какви са те?

Данъчната система в Германия се различава от тази в България поради наличието на данъчни класове. Данъкоплатците се разпределят в тези класове въз основа на личното си положение, а това, в кой от тях попадате, оказва влияние върху размера на данъка върху доходите, който по-късно плащате на данъчната служба. Не забравяйте, че сте длъжни да информирате службата за всички промени, които могат да повлияят на принадлежността ви към съответния данъчен клас. За повече информация относно данъчните класове в Германия, прочетете статията: „Данъчни класове в Германия“.

Обобщение

Ако планирате да работите или да се установите в Германия, познаването на приложимото данъчно законодателство е ключов елемент, за който трябва да се погрижите.  Разбирането на това какво представлява спогодбата за избягване на двойното данъчно облагане и как ситуацията, в която живеете, влияе върху избора на данъчен клас, е изключително важно при уреждането на отношенията с властите. Това ще ви помогне да избегнете неприятни ситуации и евентуални санкции за неустановяване в Германия, както и ще увеличи шансовете ви да възстановите по-голям размер на данъка.

Ако все пак немското данъчно законодателство ви се струва твърде сложно, тогава поверете декларацията си в ръцете на опитни специалисти. Попълнете формуляра и ние ще се свържем с Вас, ще Ви помогнем с формалностите и ще възстановим максималния размер на възстановените ви данъци.

Belastingdienst – холандската данъчна администрация

добавен от

Belastingdienst е нидерландската данъчна служба, която отговаря за начисляването на данъци и предоставянето на данъчни услуги на гражданите и дружествата, работещи в Нидерландия. Няма съмнение, че в даден момент всеки, който пребивава в страната, ще влезе в контакт с Belastingdienst. Например, контактът с Belastingdienst може да се наложи при регистрация като данъкоплатец в Нидерландия, подаване на заявление за възстановяване на данъци от Нидерландия. получаване на данъчни кредити, съобщаване на промени във финансовото ви състояние или при всякакви въпроси относно тълкуването на данъчното законодателство.

Тази статия ще ви запознае със съответната информация за дейността на Belastingdienst, с която трябва да се свържете, ако искате да подадете заявление за възстановяване на данъци от Нидерландия. Въпреки че от 2020 г. официалното име на страната е Нидерландия, наименованието „Нидерландия“ все още се използва често, поради което си позволихме да използваме двете имена взаимозаменяемо в текста.

Данъчна служба Belastingdienst – какво представлява?

Belastingdienst е институцията, в която жителите на Холандия подават своите данъчни декларации. Наред с други неща, тя отговаря за издаването на номер BSN (Burgerservicenummer) на работещите в Нидерландия и се занимава също така с уреждането на възстановяването на данъци от Холандия. Именно към Belastingdienst ще се обръщате за различни помощи и обезщетения в Нидерландия.

Какво означава Belastingdienst на нидерландски?

Думата „belasting“ в превод от нидерландски език, използван в Нидерландия, означава данък. В общ смисъл това е наименованието на всички такси и данъци, които гражданите и фирмите внасят в полза на държавата.

С какви формалности ще се занимавате в Belastingdienst?

В Belastingdienst можете да уреждате формалности, свързани с данъците в Холандия, промени във финансовото ви състояние или данъчни облекчения и, разбира се, годишната си данъчна декларация за доходите в Нидерландия. Моля, имайте предвид, че за да получите възстановяване на данъци, е необходимо първо да попълните съответните документи. Те включват Jaroopgave и Salaris, които потвърждават доходите на лицето, работещо в Нидерландия. Освен това често се изисква и сертификат ЕС/ЕС, който потвърждава доходите, получени в други държави извън Холандия. Това е необходимо само ако доходите от Нидерландия през дадена данъчна година са представлявали поне 90% от общия доход на лицето от всички държави.
Когато кандидатствате за нидерландски семейни надбавки – Kinderbijslag – ще трябва да се обърнете и към данъчната служба там. По подобен начин стоят нещата и в случай на данъчни кредити или възстановяване на разходи за здравно осигуряване Zorgoeslag . Във всички тези ситуации може да се наложи директен контакт с Belastingdienst. Ето защо, ако се страхувате от езиковата бариера, от непознаване на местните данъчни разпоредби или просто искате някой да се справи изчерпателно и професионално – препоръчваме ви да се свържете с Euro-Tax.

Кой трябва да се отчита пред Belastingdienst в Нидерландия?

Всички лица, които са получавали доходи в Холандия, са задължени да подават данъчна декларация в Belastingdienst. Това задължение се отнася и за тези, които са сменили работодателя си през годината, получавали са различни обезщетения и помощи, получили са покана за отчитане от данъчната администрация или са били командировани служители. В обобщение, всички, които са работили в Нидерландия, трябва да уредят сметките си в Нидерландия. Пренебрегването на това може да доведе до санкции от страна на Belastingdienst. За да се избегнат проблеми, препоръчително е да правите отчетите си редовно и навреме, за предпочитане веднага след края на данъчната година.

Belastingdienst – възползвайте се от данъчните облекчения в Нидерландия

Възстановяването на данъци от Нидерландия е сума, която данъчната служба връща на данъкоплатеца след попълване на годишната данъчна декларация, когато се установи, че е надплатен. Всяко законно наето лице в Холандия плаща редовно авансови данъчни вноски от своя работодател. Ако тези авансови плащания надвишават действително получените от служителя доходи, надплатените средства се задържат от Belastingdienst до извършването на годишното изравняване. Заслужава да се отбележи, че като се възползвате от наличните данъчни облекчения, е възможно да увеличите стойността на тази надплатена сума и да получите по-висок данък за възстановяване. Холандската данъчна администрация предвижда различни видове облекчения, най-важните от които са: 1:
-общо данъчно облекчение,
-надбавка за дете,
-приспадане на разходи за образование, медицинско лечение, ипотека или адвокатски услуги,
-обезщетението за раздяла със съпруга/съпругата, който/която пребивава на територията на страната.

Струва си да се помни, че има и други облекчения, които могат да бъдат предоставени в зависимост от обстоятелствата.

Belastingdienst и възстановяване на данъци от Нидерландия – важни срокове
Вашият работодател в Нидерландия е длъжен да ви предостави данъчната ви карта до средата на март следващата година, така че за работа през 2024 г. трябва да получите Jaaropgave до 15 април 2025 г. Данъчната година в Холандия продължава от 01 януари до 31 декември всяка година и можете да уреждате до 5 години назад.

Как да изпратя номера на сметката си на Belastingdienst?

Важно е Belastingdienst в Нидерландия да разполага с номера на текущата ви банкова сметка, по която трябва да бъдат преведени средства, напр. възстановяване на данъци, изплащане на детски надбавки Kinderbijslag или възстановяване на Zorgtoeslag. Поради това е необходимо да уведомите за всяка промяна – това може да стане на уебсайта на нидерландската данъчна служба.

Данъчна служба Belastingdienst – Контакти

Свързването с Belastingdienst може да се наложи в много ситуации, като например регистрация като данъкоплатец, подаване на заявление за възстановяване на данъци или съобщаване за промени във финансовото ви състояние. Ако имате съмнения относно езиковите си познания и планирате да подадете молба за възстановяване на данъци от Нидерландия или възстановяване на застрахователно обезщетение, не се колебайте да се свържете с нас. Нашата компания разполага с квалифицирани специалисти, които могат да се свържат с холандските данъчни власти от ваше име.